老师，你好，是这样的，我公司在今年4月份补缴了20年的企业所得税及滞纳金，我当时的分录： 借：所得税294.01 贷：应交税金—应交所得税294.01 借：应交税金—应交所得税294.01 营业外支出-滞纳金48.66 贷：银行存款342.67 可是第二季度我公司并没有缴纳第二季度的企业所得税 ，这样的话，报表中的本期金额是怎么填写呀，我第一季度缴纳了3439.21。和我账上相差了正好294.01

那我是怎么填写呀？

还是说我在本期金额烂填写294.01

就按账上的填写就行了，把去年的金额包含进去

还是说我再进行调账呀

不用调账，这个账没有问题的，所得税包括一季度和去年补交的就行了，不影响的

好吧，谢谢

 同学，你好，理解对的。

那老师。我企业所得税上怎么填写呢

企业所得税报表它是自动跳转了我实际缴纳的税额

对的，实际交的会体现在这儿的

哪这不是就是和我之前填写的利润表金额不一致呀

他们不是要保持一致才对的嘛

这个应该是当年交的，和利润表肯定不一样，你知道 利润表是大于这个数据就行

税务局不是要求数据都是一致的？