好的，老师，我年暂估成本10万暂估费用6万，3月取得成本12万，费用取得2万，在3月的时候我冲红成本10万入账12万，冲红费用4万入账2万，5月取得费用1万，汇算清缴的时候调整1万，那我的怎么样做分录调整利润啊，

不明白，我3月不是冲红成本10万入账12万吗，那他这两万跟冲红费用的2万相抵了，就做借利润分配未分配利润贷应付帐款2万吗

你好，你暂估的合计是16万，你发票到了12万，应该有4万的差异。

看一下你上面题目的，你多暂估了4万，你应该调整48000。

多调整1万啊，一共暂估16万，取得15万，成本多取得2万，费用少取得1万

我年暂估成本10万暂估费用6万，3月取得成本12万，费用取得2万， 暂估10万成本，6万的费用 然后取得的发票一个成本是12万，然后一个费用是2万。

再看一下你提供的信息是不是不对。

剩下的应付账款余额是不是就是调整的1万

您说的对的，然后5月的时候又取得了费用1万

借利润分配未分配利润贷应付账款1万 在做这个 要调整的是3万。

为啥是3万啊，那多取的2万成本不能计入当年吗

你好，费用你暂估了6万，发票取得了2万不是吗？这就差额4万。

那多取得的成本不能相互抵减吗

可以的 那你实际取得了发票多少 因为从你第一句话里你执纪取得了发票，一共是14万 如果多2万的话，是比谁多2万，比六万多2万吗？

您看 我暂估成本10万，取得12万 暂估费用6万，取得3万， 总共暂估16万，取得15万，差1万，是1万需要调增吗 那成多取的的2万能跟费用的相互抵减的话那总的我不是只调增1万吗 那我多取

需要 借应付账款贷利润分配未分配利润10万， 借利润分配未分配利润贷应付账款12万 借应付账款贷利润分配未分配利润6万， 借利润分配未分配利润贷应付帐款3万

那这个3万是我调整金额还是1万

调整的是1万，上面的分录体现出来了，差额是1万。

老师，我明白了，但是我不是把所有的成本和费用都冲红然后又重新入账了吗， 那我就直接做最后一个分录 借 利润分配-未分配利润 1万 贷应付账款-暂估1万 对吗

可以的，可以这么做的。

你这样的话，你成本和费用不对，你只能说是你的结果是正确的，但是你的成本和费用的发票根本就不对应。账上的成本是10万，但是你发票是12万。

那这样的话我应该怎么处理，当时都全部冲红，重新入账了， 老师，跟您的问答就最后这一问了，您能帮我解决一下吗，先谢谢您这么耐心帮我解答 那我应该怎么调整，而且我现在的利润报表就多出来2万成本

今年的利润表根本就不影响的。

都做的是利润分配，未分配利润哪里影响了今年的？