好的，老师，我年暂估成本10万暂估费用6万，3月取得成本12万，费用取得2万，在3月的时候我冲红成本10万入账12万，冲红费用4万入账2万，5月取得费用1万，汇算清缴的时候调整1万，那我的怎么样做分录调整利润啊，
借应付账款贷利润分配未分配利润10万， 借利润分配未分配利润贷应付账款12万 借应付账款贷利润分配未分配利润6万， 借利润分配未分配利润贷应付帐款2万
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老师，比如我们2021年全年收入10万，费用票有5万，21年4月份有5万的利润做的暂估，但是2022年1月的只能取得暂估票3万。这个用缴税不？21年5月到12月工资一共3万
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老师，我去年暂估成本10万，取得的发票12万，暂估费用5万，取得发票2万，后面取得的发票我冲红原来暂估的分录，重新入账，那这个1万的差额是我要调整的对吧，当时暂估的分录是 借 管理费用 主营业务成本 贷 应付账款 暂估
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老师，我去年暂估成本5万，3月取得发票6万，暂估费用6万，3月取得发票3万，我就冲红了成本5万入账6万，冲红费用4万入账3万，5月我取得费用发票2万，汇算清缴调整1万不交税，那我5月的时候分录怎么处理啊
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好的，老师，我年暂估成本10万暂估费用6万，3月取得成本12万，费用取得2万，在3月的时候我冲红成本10万入账12万，冲红费用4万入账2万，5月取得费用1万，汇算清缴的时候调整1万，那我的怎么样做分录调整利润啊，
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老师，6月底暂估费用15万，7月来费用4万，是吧原来6月暂估费用红冲都是写-15嘛，在写来的发票，那我季度暂估15万，不交税，现在红冲结转本年利润11万，8，9月来发票继续抵扣收入嘛，那第3季度预缴有收入不预缴，是不是需要在重新暂估，10月红冲暂估，我这样操作嘛
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老师问下，公司其他应付款占比过大，且欠款第一为直营门店备用金，该企业为休闲零食企业，可以说明公司近年来一直注重线下门店的发展，销售方式存在问题吗
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老师，供电工程还有管道安装支出这些怎么入账呢
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题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元，当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元，当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为：基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女，其独生子正就读大学3年级；李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
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题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元，当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元，当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为：基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女，其独生子正就读大学3年级；李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
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题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元，当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元，当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为：基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女，其独生子正就读大学3年级；李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
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不明白，我3月不是冲红成本10万入账12万吗，那他这两万跟冲红费用的2万相抵了，就做借利润分配未分配利润贷应付帐款2万吗
你好，你暂估的合计是16万，你发票到了12万，应该有4万的差异。
看一下你上面题目的，你多暂估了4万，你应该调整48000。
多调整1万啊，一共暂估16万，取得15万，成本多取得2万，费用少取得1万
我年暂估成本10万暂估费用6万，3月取得成本12万，费用取得2万， 暂估10万成本，6万的费用 然后取得的发票一个成本是12万，然后一个费用是2万。
再看一下你提供的信息是不是不对。
剩下的应付账款余额是不是就是调整的1万
您说的对的，然后5月的时候又取得了费用1万
借利润分配未分配利润贷应付账款1万 在做这个 要调整的是3万。
为啥是3万啊，那多取的2万成本不能计入当年吗
你好，费用你暂估了6万，发票取得了2万不是吗？这就差额4万。
那多取得的成本不能相互抵减吗
可以的 那你实际取得了发票多少 因为从你第一句话里你执纪取得了发票，一共是14万 如果多2万的话，是比谁多2万，比六万多2万吗？
您看 我暂估成本10万，取得12万 暂估费用6万，取得3万， 总共暂估16万，取得15万，差1万，是1万需要调增吗 那成多取的的2万能跟费用的相互抵减的话那总的我不是只调增1万吗 那我多取
需要 借应付账款贷利润分配未分配利润10万， 借利润分配未分配利润贷应付账款12万 借应付账款贷利润分配未分配利润6万， 借利润分配未分配利润贷应付帐款3万
那这个3万是我调整金额还是1万
调整的是1万，上面的分录体现出来了，差额是1万。
老师，我明白了，但是我不是把所有的成本和费用都冲红然后又重新入账了吗， 那我就直接做最后一个分录 借 利润分配-未分配利润 1万 贷应付账款-暂估1万 对吗
可以的，可以这么做的。
你这样的话，你成本和费用不对，你只能说是你的结果是正确的，但是你的成本和费用的发票根本就不对应。账上的成本是10万，但是你发票是12万。
那这样的话我应该怎么处理，当时都全部冲红，重新入账了， 老师，跟您的问答就最后这一问了，您能帮我解决一下吗，先谢谢您这么耐心帮我解答 那我应该怎么调整，而且我现在的利润报表就多出来2万成本
今年的利润表根本就不影响的。
都做的是利润分配，未分配利润哪里影响了今年的？
借应付账款贷利润分配未分配利润10万， 借利润分配未分配利润贷应付账款12万 借应付账款贷利润分配未分配利润6万， 借利润分配未分配利润贷应付帐款3万 第一个分录红冲暂估结转的成本， 第二个分录做发票的成本， 第三个分录红冲暂估的费用， 第三个做发票的费用。