你好,学员,这个是不是报表的公式错了,没有取到这个的
清理了一个固定资产没开发票,增值税附表一里填了不开票收入,我做账做到固定资产清理,现在报财务报表和所得税,跳出来说营业收入和增值税报表里的收入有差异,因为我做账是固定资产清理,不是做到收入里,所以我报所得税,是不是要把这个固定资产清理的收入,也加到营业收入里?但这样的话,它又提示营业收入和财务报表里的不一样了,因为财务报表是根据我做账来的也是,营业收入没有那个清理的金额
老师您好,请教一下公司是小规模纳税人,这个季度没有主营业务收入和其他业务收入,只有一笔固定资产出售开普通增值税发票,申报增值税时在主表第7行“出售固定资产不含税金额”中填列,固定资产出售在利润表中是不是只体现固定资产利得和损失,这样利润表中的营业收入那里就没有金额,问题就是增值税那里有报收入,利润表没有,出售固定资产会影响资产负债表,会不会造成税务那边收入不匹配。
收到公司出售自用小汽车的13万,报了增值税,账务处理是入了固定资产清理,有净损失入了营业外支出,现在做财报发现利润表没有体现出这笔收入,是哪里出错了嘛?
老师好,公司出售自用的固定资产汽车,结转完之后是净收益,账务处理做分录入营业外收入,但我们申报增值税申报表不是做了不开票收入吗,那我现在利润表上的收入与增值税申报表上收入不一致,有什么影响吗,
公司24年出售了一笔小汽车,开具了13%的发票,账上是做的固定资产清理,但是增值税申报的时候,是开具其他发票,给我列入了主营业务收入,结果这次汇算清缴,我的财务报表主营业务收入跟增值税报表的收入对不上,怎么处理
因为账务处理的是做借银行存款贷固定资产清理
账务处理的时候是怎么入收入的科目
借固定资产清理 贷营业外收入
需要按照上面在做一笔分录
拿固定资产清理不就有余额了吗?
本来在贷方,结转贷借方,一借一贷,没有余额了
我的账务处理一开始是借银行存款贷固定资产清理 后面就是结转固定资产账面价值和折旧 再后面就是把余额结转到营业外支出
你这样做的没问题的,现在固定资产清理科目还有余额吗
没有余额了 余额入了营业外支出。问题是当时收到13万卖车款就报了增值税,现在申报财务报表发现利润表当中没有体现这笔卖车的收入,不知道哪里出错了,财务报表的收入应该和增值税收入一样的
这个财务报表利润表公式错了
但是我当时做账的时候也是没有入收入科目的,只是坐在固定资产清理当中,我是做多一笔借固定资产清理贷营业外收入嘛?那怎样把借方的固定资产清理转去哪里?
你们利润表没有取到,是利润表公式有问题的
啊?固定资产清理还能算收入嘛?公式没问题呀。还是说我报增值税的时候不应该把取得的款都报了?
固定资产清理还能算收入嘛? 不算收入的,前期你必须转到收入里面的,不然企业所得税不算收入的
那账务处理这里我应该怎么进行修改怎么做处理呢?
借固定资产清理 贷营业外收入 如果没有余额,不用做的,这时候增值税收入和所得税是会存在差额,正常的
意思是我现在这笔收入所得税里没有体现出来是正常的?增值税收入里只有这笔收入的。因为账务处理后是净损失入了营业外支出。
是的,学员,这个正常的