老师，上任会计未在利润表上体现管理费用和财务费用，我四月份可以补回来吗，分录咋做呢

老师这个三月份的做到四月份没事吧

好，没有关系的，之前没有做后期可以补上的。

老师但是银行付款又是从1至3月付出去的，我如果在四月份在银行存款科目走就账户余额不对了

那些之前一季度的管理费用已经在一季度用银行存款支付了，

借预付账款，贷银行存款，然后四月份借管理费用贷预付账款。

老师那样做银行存款余额对不上啊，这个钱在一季度已经付了的，我现在四月份补做管理费用如何做

好，那你第一季度分录怎么做的。

第一季度分录就是借管理费用，贷银行存款

但是就是利润表中管理费用和财务费用没数据啊

那你现在借银行存款，借管理费用，然后再做一个借管理费用，贷银行存款，让你的管理费用有金额。

这样做就可以吗老师

是的，只做这一个就可以的。

老师那公司收到的利息费用我入财务费用的贷方负数金额填写吗，手续费直接借方填写合适吗

然后放在借方负数里面的。

老师那这个财务费用利息收入48，手续费支出6，那我如何补一季度的这个财务费用呢

你好，财务费用和利息费用里面是填写42。

可是老师上面你写那个管理费用分录那样一写管理费用又平了没余额了呢

对的是的，你之前做了账务处理，没有填写，现在给你红冲了，然后再重新做，你再填写上去就可以。

在重新做的话银行存款余额就对不上了