老师，上任会计未在利润表上体现管理费用和财务费用，我四月份可以补回来吗，分录咋做呢
你好，直接做就可以的，借管理费用，贷银行存款，或者是借财务费用贷银行存款。
-
Q
老师，上任会计未在利润表上体现管理费用和财务费用，我四月份可以补回来吗，分录咋做呢
-
Q
#提问#老师以前3月份做的账，现在因做高新技术分离出一部分，制造费用15万分成管理费用研发费5，制造费用10万；以前没有生产，现在3月份要求领上一部分原材料，分录借方管理费用研发费2000贷原材料2000；为了让以前的的利润表净利润不变，现在怎么做分录让因制造费用减少导致的成本减少，主营业务成本减少等，需要做什么分录才能和以前的资产负债表资产总额和利润表净利润不变？老师给把具体分录写下吧，及金额
-
Q
老师，老师以前3月份做的账，现在因做高新技术分离出一部分，制造费用15万分成管理费用研发费5，制造费用10万；以前没有生产，现在3月份要求领上一部分原材料，分录借方管理费用研发费2000贷原材料2000；为了让以前的的利润表净利润不变，现在怎么做分录让因制造费用减少导致的成本减少，主营业务成本减少等，需要做什么分录才能和以前的资产负债表资产总额和利润表净利润不变？老师给把具体分录写下吧，及金额
-
Q
老师您好，我21年计提了一笔工资分录是借：管理费用-管理人员工资-40万，贷：应付职工薪酬-40万。这个一直没有发放，然后我在今年做22年汇算清缴的时候调增了，现在我在账上本来是做了红字的分录，但是这样报表上显示的管理费用是负数，财务经理要求我用利润分配-未分配利润做，老师那这个分录我应该怎么做呢
-
Q
老师您好，我是公司做内账的会计，公司四月开始建账，五月份开始发放四月份员工工资，那么五月份发放的工资是计入四月份的利润标中还是五月的利润表中，利润表里员工工资销售和管理的工资分开记还是可以一起计入管理费用，如果分开记公司承担的社保费用也要分摊到销售费用和管理费用里面吗
热门问答 更多>
-
2025年月份工资单位漏申报了，现在能补申报吗
-
朴老师，小规模纳税人季度销售没有超过30万，收入和成本需要交印花税吗？
-
研发费用如何建账，有哪些原始资料佐证？
-
我想问下，年终奖一次性奖励个税申报，当月交了150元，可以全退吗？
-
我们公司的总账会计拉了十家贷款，公司总共贷款接近一个亿，这种情况已经持续了四五年了，正常就使用两个账户，其他账户养着。今天总账会计突然要求十家银行账户必须要有流水，要给每个银行分两三家客户，怎么拒绝？
-
股东们分钱，我直接做借：未分配利润 贷：现金，可以吗
-
25年第二季度有利润（未计提缴纳企业所得税），其他季度都是亏损，这种情况下，汇算清缴时需要把第二季度未交的所得税调增吗？
-
25年第二季度有利润（未交所得税），其他季度都是亏损，这种情况下，汇算清缴时需要把第二季度未交的所得税调增吗？
-
我在北京由单位缴纳社保五险，但是单位在申报收入时未同步申报社保，导致我今年个税汇算清缴时候三险一金的抵扣项目为0，请问，我该如何进行申报
-
企业汇算清缴，填写职工薪酬明细表，填写工资薪金第一行，如果账载金额小于税收金额，是纳税调增还是调减，小于的话说明什么？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师这个三月份的做到四月份没事吧
好，没有关系的，之前没有做后期可以补上的。
老师但是银行付款又是从1至3月付出去的，我如果在四月份在银行存款科目走就账户余额不对了
那些之前一季度的管理费用已经在一季度用银行存款支付了，
借预付账款，贷银行存款，然后四月份借管理费用贷预付账款。
老师那样做银行存款余额对不上啊，这个钱在一季度已经付了的，我现在四月份补做管理费用如何做
好，那你第一季度分录怎么做的。
第一季度分录就是借管理费用，贷银行存款
但是就是利润表中管理费用和财务费用没数据啊
那你现在借银行存款，借管理费用，然后再做一个借管理费用，贷银行存款，让你的管理费用有金额。
这样做就可以吗老师
是的，只做这一个就可以的。
老师那公司收到的利息费用我入财务费用的贷方负数金额填写吗，手续费直接借方填写合适吗
然后放在借方负数里面的。
老师那这个财务费用利息收入48，手续费支出6，那我如何补一季度的这个财务费用呢
你好，财务费用和利息费用里面是填写42。
可是老师上面你写那个管理费用分录那样一写管理费用又平了没余额了呢
对的是的，你之前做了账务处理，没有填写，现在给你红冲了，然后再重新做，你再填写上去就可以。
在重新做的话银行存款余额就对不上了
没有不对的，因为一正数一负数正好是抵扣了，零。