咨询
Q

3月有期末留抵税额11916.57,4月接到税务局让我把留抵税额做退税处理,可实际退税只退了11866.26,请问相关的分录应该怎样写?

2022-07-15 08:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-15 08:06

借银行存款 贷应交税费应交增值税进项转出11866.26 剩下的你可以继续抵扣的

头像
快账用户3991 追问 2022-07-15 08:10

请问剩下50.31下次继续抵扣时分录怎么写呢?

头像
快账用户3991 追问 2022-07-15 08:21

期末留抵时:借应交税费增值税留抵税额 11916.57 贷应交税费应交增值税进项转出 11916.57 退税时:借银行存款 贷应交税费应交增值税进项转出11866.26 抵扣时:借应交税费应交增值税进项税额50.31 贷应交税费增值税留抵税额50.31

头像
快账用户3991 追问 2022-07-15 08:21

请问留抵退税再抵扣是以上分录对啵?

头像
齐红老师 解答 2022-07-15 08:38

第二个分录不对,第二个分录应该是借银行存款贷应交税费增值税留抵税额

头像
齐红老师 解答 2022-07-15 08:39

下一次抵扣的时候,借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税,这个就是用销项减去进项留底的

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
借银行存款 贷应交税费应交增值税进项转出11866.26 剩下的你可以继续抵扣的
2022-07-15
你好,对正常应该是一致的,您这种特殊的情况,你可以先给你税管员儿打个电话,问问她让你怎么填写。因为很少有这么巧合的事情。
2022-05-31
你好,第一种是有当月有留抵额,留抵额小于应出口退税额.退税金额为留抵额,留抵额小于应出口退税额的部分为免抵税额,交附加税. 第二种是没有留抵额,那应出口退税的部分就作为免抵额,交附加税(城建税,教育费和地方教育费).都不是交增值税.
2021-01-05
你好,借银行存款贷应交税费应交增值税进项转出5万。
2022-07-08
借银行 贷进项转出 2.借应收 贷主营业务收入 贷销项
2022-07-08
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×