借银行存款 贷应交税费应交增值税进项转出11866.26 剩下的你可以继续抵扣的
请问老师,我公司出口征收率和退税率一样,关于内外销售出口业务的问题,退税是不分为两种情况?第一种是有当月有留抵额,留抵额小于应出口退税额的部分就做退税;第二种是没有留抵额,那应出口退税的部分就作为免抵额,抵内销应缴纳增值税额,来计算当月实际缴纳的增值税,这样理解对吗
留抵退税 老师4月初我们按照专管员老师的要求申请了留抵退税,退的就是我们3月增值税申报表期末留抵税额那一栏的金额,其实就是多出还未抵扣完的进项税额,我们也实际收到了这部分退税,那么我们是一般纳税人,我们可以享受进项加计10%,这部分退的进项税,我们已经收到了,还能在享受进项加计10%吗?还是说现在报4月的,对应退给我们的进项的10%要转出?谢谢
老师好,请问一下,增值税是四月份报完三月所属期的增值税,报完增值税之后就申请了增值税留抵退税的退税,现在到五月份了,四月份申请的增值税留抵退税还没通过,说是出口退税要先0申报,那我现在出口退税0申报也只能报四月份的了吧?这样一来出口退税系统里面的期末留抵税额是填的四月所属期增值税期末留抵税额,跟四月份申请的增值税留抵退税会不会有什么差异,因为期末留抵税额这样有差异了,正常应该保持一致吧?
老师,今年三月留抵税额申请退回,钱已经到账,这个分录应该怎么写?四月份又有一笔进项税转出来,因为我们是服务行业,税务不让退,直接让我们无票金额为理由,将进项税转出来。这个分录怎么写?
老师是这样的,期末留底退税是4月,退了5万,6月更正了增值税申报表,税务局让补了2021年12月和本年1月的未开票收入,销项有5万,现在要把这五万缴回,请问:留抵退税部分和补未开票收入部分怎么做账务处理?
老师,购买施工人员工作服和工作时用车加油费,可以结转到施工成本吧?
开票加税点怎么计算合适
你好这是经济合作社的章程,请问,这个章程里头的这个日期有什么要求没?
老师,小规模纳税人给客户开的普票总金额4万多,客户能不能转账3万,现金结1万多。
公司设有基本户和工会经费账户,工会经费不够发放中秋福利,1、从基本户转账工会账户需要履行什么手续?2、凭证需要附什么材料?3、基本户转账工会账户,工会账户支付有结余还需要转回基本户吗?求老师指教
老师,投标人须知里1.1投标人资质,第三项,具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度,提供2021或2022年审计报告,或财务报表或1个月内银行出具的资信证明,但有两个投标人都提供的2023年的审计报告,这个资格性审查是不是没响应招标文件要求?属于废标
老师 请问小规模产生坏账 直接借营业外支出 贷应收账款么?
老师什么情况下员工发工资企业不用代扣代缴个税,等到他来年自己汇算清缴再缴税
1.研发项目结束后,对应的研发固资可以直接转为生产用,变更使用部门,折旧归入制造费吗? 2.后续如果又有新的研发项目会使用到这批固资,是不可以继续转回研发用固资呢?
请问老师,新的印花税法,对延迟缴纳印花税要收滞纳金,是哪条呢?请给个链接,单位是按次缴纳的,同事非让修改为按季度,领导要政策。
请问剩下50.31下次继续抵扣时分录怎么写呢?
期末留抵时:借应交税费增值税留抵税额 11916.57 贷应交税费应交增值税进项转出 11916.57 退税时:借银行存款 贷应交税费应交增值税进项转出11866.26 抵扣时:借应交税费应交增值税进项税额50.31 贷应交税费增值税留抵税额50.31
请问留抵退税再抵扣是以上分录对啵?
第二个分录不对,第二个分录应该是借银行存款贷应交税费增值税留抵税额
下一次抵扣的时候,借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税,这个就是用销项减去进项留底的