借银行存款 贷应交税费应交增值税进项转出11866.26 剩下的你可以继续抵扣的

请问老师,我公司出口征收率和退税率一样,关于内外销售出口业务的问题,退税是不分为两种情况?第一种是有当月有留抵额,留抵额小于应出口退税额的部分就做退税;第二种是没有留抵额,那应出口退税的部分就作为免抵额,抵内销应缴纳增值税额,来计算当月实际缴纳的增值税,这样理解对吗
留抵退税 老师4月初我们按照专管员老师的要求申请了留抵退税,退的就是我们3月增值税申报表期末留抵税额那一栏的金额,其实就是多出还未抵扣完的进项税额,我们也实际收到了这部分退税,那么我们是一般纳税人,我们可以享受进项加计10%,这部分退的进项税,我们已经收到了,还能在享受进项加计10%吗?还是说现在报4月的,对应退给我们的进项的10%要转出?谢谢
老师好,请问一下,增值税是四月份报完三月所属期的增值税,报完增值税之后就申请了增值税留抵退税的退税,现在到五月份了,四月份申请的增值税留抵退税还没通过,说是出口退税要先0申报,那我现在出口退税0申报也只能报四月份的了吧?这样一来出口退税系统里面的期末留抵税额是填的四月所属期增值税期末留抵税额,跟四月份申请的增值税留抵退税会不会有什么差异,因为期末留抵税额这样有差异了,正常应该保持一致吧?
老师,今年三月留抵税额申请退回,钱已经到账,这个分录应该怎么写?四月份又有一笔进项税转出来,因为我们是服务行业,税务不让退,直接让我们无票金额为理由,将进项税转出来。这个分录怎么写?
老师是这样的,期末留底退税是4月,退了5万,6月更正了增值税申报表,税务局让补了2021年12月和本年1月的未开票收入,销项有5万,现在要把这五万缴回,请问:留抵退税部分和补未开票收入部分怎么做账务处理?
老师请问一下,个人独资企业的法人,他的经营只有一个人开了一个小档口,连续三个月申零申报工资,现在系统提示问他是不是离职,这种情况下还能继续跟他零申报工资吗?
请问老师,劳务公司的注册资金还能降吗?
我公司是一个小规模纳税人生鲜日百超市。9月12号开的业,到9月底营业额是29万多。 10月份的总营业额也达20多万。这样第四个季度肯定要交增值税,不能享受国家小规模的优惠政策。 把生鲜部分的蔬菜水果或海鲜肉食,这些注册个体户以租赁的形式,分摊出去。可以吗
你好老师个体户招标用的财务报表怎么做给个提示
营运资本的增加能提高短期偿债能力对不对
餐饮行业用什么财务软件可以管理进销存
老师好,我进了一家小的生产制造企业,生产流量不复杂,就是一天的工作是 鲜肉挤压成板肉,请问在这一过程中,当时直接领用的原材料可以找到,人工也可以计算出来,那这一天的电费不好找,还是说需要每天统计对应材料,人工,和对应的成品数量,再到月末有对应电费单子。再把对应制造费用归集到成品里?
老师,年后离职,我这边要如何交接,如果以往的发票出现问题会找我吗?因为都是我扫码进去开的,老板也不愿意写发票申请开具单,我现在要离职了,怎么规避自己的风险啊
请教老师,自然人收款几百w会有风险么?
公司想注销,但库存商品有余额1.9万,应收账款有余额8.3万,预付账款有余额7.6万怎么办
请问剩下50.31下次继续抵扣时分录怎么写呢?
期末留抵时:借应交税费增值税留抵税额 11916.57 贷应交税费应交增值税进项转出 11916.57 退税时:借银行存款 贷应交税费应交增值税进项转出11866.26 抵扣时:借应交税费应交增值税进项税额50.31 贷应交税费增值税留抵税额50.31
请问留抵退税再抵扣是以上分录对啵?
第二个分录不对,第二个分录应该是借银行存款贷应交税费增值税留抵税额
下一次抵扣的时候,借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税,这个就是用销项减去进项留底的