小规模纳税人免征税，上一季度由于3%减按1%征收，减免项目有期末余额留下来，这个季度没有3%减按1%征收政策，上季度的期末余额该如何申报
你好，你之前是什么原因留下来的？
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老师！上季度填写增值税纳税申报表的时候，我没有填增值税减免税申报明细表。（没达到30万免征）报表上面免征额是¥4272.19（3%。）但我帐面上发票都是按1%征收的¥1424.06，这要怎么办
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老师，你好。我想问下，上个季度，我开的是3％的发票，按照政策减免至1％。填写了增值税减免税申报明细表。这个季度按照政策我开具了免税发票。但是报税时因为上个季度有余额，所以必须让我填期初余额。但是在减免性质里面找不到减免至1％的选项了。我该怎么处理。
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小规模纳税人免征税，上一季度由于3%减按1%征收，减免项目有期末余额留下来，这个季度没有3%减按1%征收政策，上季度的期末余额该如何申报
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老师，这个新政策怎么理解，小规模还是按3%开具普票吗？季度超过30万的，就在申报的时候填附表减按1%那种？像前年一样？？ 一、自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人，免征增值税。 二、自2023年1月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。
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二季度收入100万，附列资料二里的增值税免税申报明细表的期初余额、本期发生额该怎么填呢？减税性质选了小规模纳税人减按1%征收率征收增值税
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你好老师，这个应交税费应交增值税进项税额，和应交税费应交增值税销项税额，进项税额转出余额，怎么对冲掉呢
粤公网安备 44030002003870号
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一月申报21年第四季度增值税，3%减按1%征收率征收填的留下来的
这里填写错了，第一季度你开的专票还是普票的，如果是普通发票的，这里不应该填写。
去税务局修改你的申报表。
来的都是普票
那就你去修改之前的申报表，这里就不应该填写。
要交税，开的1%的，45万以内的这里就不要填写了，只填写主表就可以了，当时系统会提示你不一致，可以忽略的。
这里只有当时超了45万销售额才需要填写对吗
是的是的，是这么做的。
更正申报把减免表数据清空保存显示错误，还能继续更正申报吗
你好，强制填写试一下的。
强制填零也是一样的报错
那你带着纸质的申报表去税务局。
把减免部分删除后申报比对失败，尽管没达到起征点45万也需要填报减免表吗
图你的主表看一下的。
主表信息
不超过45万的，不需要填写减免明细表的，只填写这一个就行。
减免明细不填写申报比对就提示比对失败
你再不填写试一下，你所有的都不要填写，零保存。