老师，你好！我们是小规模纳税人，今年3月开的1%的专票，在4月份红冲了，申报增值税的时候怎么处理呢？

这要去税务局申报

不能在电子税务局报？

对的是的，你填写不了的，你的销售额合计是多少的？如果只有这一个业务的话，你第一列和第二列填写的是负数，销售额只要有了附属销售额，你自己都填写不了的，申报不成功。

可以在你的系统里面试一下的。

4-6月开的3个点的正数发票是2万 红冲的1%的发票不到2000

我觉的跨越红冲发票很正常，只是我正好碰到税率发生变化的时间点，

那我试试吧

2万的是专票 那你的18000多在第一行和第二行填写，然后逐表应纳税减征额填写负数2%。

谢谢 我试试

不用客气，工作愉快。

老师，那-2000的收入在主表哪填呢？

在第一行和第二行里面填写。

好的 谢谢