老师，有一项设备，直接送客户了，打包赠送了，我入错了，入成固定资产了，几个月了，现在怎么操作？

我下个月再处理吧，还要交销项呢，请问老师，正常报季度企税，需要填这个嘛？

提示的这个

你好，你是一般纳税人吗？如果是的话，需要视同销售的。

企业所得税的主表截图看一下。

倒数第二个，如果你们单位没有固定资产，一次折旧的不用填写。

是呢，是一般纳税人呢，上次您教我的，用打包销售方法，然后计入成本的，是跟我销售商品一起送的

你好，那你还能把固定资产改成库存商品吗？

做反分录嘛？还怎么搞，哎，然后重新录嘛？报税也报过了，肯定也要固定资产清理了

的固定资产卡片还能修改吗？如果是的话，借库存商品贷固定资产之前的折旧 借累计折旧 贷管理费用 借销售费用 贷，库存商品 应交税费应交增值税销项。

可以呢，我的软件没有固定资产卡片，然后呢？税务申报这一块怎么处理？

你好，上面写了视同同销售赠送。

那还是要交销项税？

老师，这个提示上面的表格，我的申报上也没有啊，是不是不用管啦？

一般纳税人交 小规模的不需要缴纳。

对的是的，没有的就不用管了。

我是一般纳税人呢，那上次您交我的方法不适用了？

你好，上一次说的是哪种方法？

我有利润额呢，怎么缴税是0啊

看下是不是有弥补亏损了。

嗯嗯，是的，那上个季度咋收费啦？神奇了

一季度因为你们单位没有做汇算清交，不允许弥补亏损，第二季度开始，你已经做了汇算清交了，可以弥补亏损了。

哦，这样的啊，谢谢老师，您总是最棒的，其他老师回答问题总是要解释半天