老师，我收到厂里的员工服装押金，做了分录是：借：库存现金，贷：其他应付款，然后月末员工辞职，员工把押金用来当买了员工服装，所以不予退还，请问现在该怎么做账，是小企业会计准则

借：应付职工薪酬——职工福利费，贷：库存现金

你好 ；  那你现在做 ； 借其他应付款  贷  应付职工薪酬- 福利费；  借    应付职工薪酬- 福利费；贷   利润分配-未分配利润  

那需要拿什么来当附件呢？

 你好；  情况说明 老板签字做附件   

买的时候是：借：应付职工薪酬——福利费，贷：现金，然后计提：借：管理费用—福利费，贷：应付职工薪酬—福利费；然后收押金是：借：库存现金，贷：其他应付款

是这样的

 你好 ；           是的； 就按我说的分录  去做账哈   

那你现在做 ； 借其他应付款 贷 应付职工薪酬- 福利费； 借 应付职工薪酬- 福利费；贷 利润分配-未分配利润 也按照这个吗，我刚刚漏说了是公司买的时候最后是入了管理费用—福利费哦

你好；   是的。 就可以了。   跨年了      利润分配替代了 管理费用去 了  

情况说明怎么写的？