老师好，发完工资后应付职工薪酬变成负数红字怎么办？每月的计提和发工资都核对过了，没有错误的。这种情况怎么处理，相差53元。

老师是这个吗？

这个是7月发工资的

计提的和发的数对一下。

核对过了 是一致的。

还一个保洁工资1200没发，发了就是负数了

老师，这种情下，我可以先发1147给保洁，再付现金吗？

发了是负数，就说明你计提的少了。

现金发工资是可以的。

如果计提少了，我应该怎么补 ？

老师，怎么补，才能平？

保洁这个是不是临时工，

。临时工借管理费用贷，其他应付款。

是的，老师，他的工资是1200元，能麻烦老师分录写的具体点吗？

我现在应付工资里只1147元了。付了就是负数了。

他不它不属于单位员工，不通过应付职工薪酬科目核算。没当月没付款，就是借管理费用贷，其他应付款。

那 我前面计提过了

也申报个税的

你前面计提分录咋写的？

借：管理费用- 贷应付职工薪酬

都是记在管理费用里的。付的时候，是 借 应付职工薪酬 贷 银行存款

这个是临时工，不通过应付职工薪酬核算。

。贷方用银行存款或者其他应付款。

老师，那个税怎么办？

个税报错了，那你可以更正申报。临时工，按劳务报酬申报。

季报的时候人数也加上去了

申报错误的更正申报就可以了。

现在也可以吗？