老师就是如果销售商品的话，那它借方银行存款会增加，然后贷方的话就有一个应交税费的增加。 那到了这一步的话，他那个应交税费属于一个负债，那他是不是暂时存放到银行存款里面？然后之后的话作为负债还要充剪掉

老师。你好 收到到进项发票 如果先不勾选抵扣 就先不做账 。 那如果这个月要抵扣了 这种做账是不是 借：库存商品 应交税费-增值税-进项税 贷：银行存款 然后下一步是不是应该就是结转增值税的时候 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-未交增值税

老师就是如果销售商品的话，那它借方银行存款会增加，然后贷方的话就有一个应交税费的增加。 那到了这一步的话，他那个应交税费属于一个负债，那他是不是暂时存放到银行存款里面？然后之后的话作为负债还要充剪掉

我是这样理解，你看对吗，转让交易转让金融商品应交增值税转让的时候，我需要去交税，交税，交增值税增值税交的越多，我的投资收益也就越少，所以我的贷方应交税费转让金融商品应该是增加的投资收益是减少的交易金融转让金融商品的话，应交税费，它属于借增贷减然后的话转让金融资产。当月月末，如果是亏损的亏损的话，那我的贷方投资收益就会减少我的那个应交税费转让金融商品交增值税，因为我亏损的情况下，我的那个应交税费，我可以不交可以留到月末交你可以到寂寞，但是年末不可以结转，然后第三部年末，如果我的那个转让金融商品交增值税借方，还有余额说明我是。

那你就把银行存款看一下，哪个银行有余额，给他增加上明细，然后放到期初余额里面，也是年初数据 然后利润分配未分配利润的，在利润分配未分配利润里面， 这个其他应付款应该是你老板的吧，如果是的话，增加一个二级科目，你老板的名字放到其他应付款老板。 老师，是在财务软件初始化那里科目初始数据那里录入吗？二级科目怎么添加@郭老师

我想问一下他这个分录的话，他这个接待是按什么样的性质来来来来写的，我有我这个地方之前的我还理解，现在慢慢的有的有点混，所以想问一下你。他这里面1月1号收到押金，他借方是库存现金，库存现金，他整体的话借贷，如果整体的话是按资产类的话，做的话，那就是借借增贷减，如果什么贷方又是其他应付款。那反过来3月1号这个退还押金的时候，如果是按负债类的话，借减其他因果减少再增，贷方应该是增加他这个分录的，这个写的时候，他是以哪个为主主体，他这个我有点不理解。