Q
递延所得税资产和负债是怎么确定的？为什么？
2022-07-17 15:10
2022-07-17 15:27
你好，看应收退货成本和预计负债的账面价值和计税基础。
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递延所得税资产和递延所得税负债怎么求？为什么固定资产和存货是递延所得税负债而无形资产是递延所得税资产
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预计负债账面和计税有什么不同吗
你好，是的，预计负债的计税基础是账面价值与未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定可予抵扣的金额的差额
为什么是递延资产
你好，负债的账面价值大于计税基础就是确认递延所得税资产的。
预计负债账面和计税是多少
你好，账面价值是304，计税基础是0.
为什么是贷方
你好，因为这里的预计负债是在借方。
怎么理解？
你好，在借方递延所得税资产是贷方。在贷方是递延所得税资产是借方。