老师我的供应商给我对公返的福利款应该怎么做账？

怎么冲减，老师写一下分录

借*库存商品负数 借*银行存款

我们开正数发票，对方就给我们开进来负数发票，相当于是给我们的福利

这个相当于返利的，返利新准则规定冲减成本

可是我们没进货也没收到货老师，这样处理我的库存少了对不上啊

那就处理到你的主营业务成本或者而其他业务成本

具体处理方式老师写一下

借：银行存款 借：主营业务成本/其他业务成本负数

那我计入营业外收入可以吗？

实务中可以计入营业外收入的

主营业务成本为什么是借方负数？

因为如果是贷方，国内软件取不到数，利润不对

知道了谢谢老师