如果说进项大于销项,可以不用结转相关的处理。 借,应交税费,转出未交增值税 贷,应交税费,未交增值税 借,应交税费,未交增值税 贷,应交税费,减免税额
增值税月末结转如果是进项税大于销项税,要结转吗
老师您好,请问年末增值税进项税大于销项税额还要结转吗,如果要结转怎么做分录?
老师,一般纳税人12月进项税额大于销项税额,请问本月还需要结转增值税么?如果需要的话分录怎么写呢
增值税月末结转?如果进项税额大于销项还用结转写分录吗? 如果销项大于进项,还有增值税减免税款的话分录如何写?
请问一般纳税人增值税月末结转,销项税额大于进项税额和进项税额大于销项税额分别应该如何列结转分录
企业之间无偿借款,有没有免征增值税,免征企业所得税的政策啊?
企业无偿对外借款,增值税视同利息收入,那企业所得税也视同利息收入纳税吗
居民企业直接投资于其他居民企业取得的股息、红利等投资收益,免交企业所得税。 这个投资有12个月以上的要求吗
老师。外贸出口业务,1、购进货物进项税入帐是借:应交税费-增值税-进项税?2、报关当月做借:应收出口退税贷:应交税费-增值税-出口退税款?3、征退税率都是13,上面的借贷余额对冲不?还是不管?4、先收到外汇是做预收不确认收入吗?5、报关费发票只能普票或者转票应该转出?外贸的购进费用票不能抵扣是不是?
老师,汇算清缴后发现2024年多计提了5.1万职工福利费,分录为管理费用-职工福利费5.1万 贷:应付职工薪酬-职工福利费 5.1万借:应付职工福利费:5.1万 贷:应付账款:5.1万 不想修改汇算清缴表,如何调整2025年的会计分录呢
老师,有没有公司数据分析的表格
请问A工厂是B贸易公司的客户,B公司找了C货代公司出货,A承担一部分人民币,现在B想让C直接把这部分人民币金额开票给A工厂,A付钱给C,可以操作吗?需要签什么合同或者协议吗?
老师,假设发票3张,一笔支出既有现金又有银行,放一起,银行支出单在最上面,第二是现金,现金后附发票,那银行支出单附件是写4张吗?
老师好 我们公司采购了一批采矿设备出口运输到了海外的分公司,用于海外公司的生产使用。出口的时候报关是有货值的,我们的账上应如何处理这个融资租赁的情况呢?这个情况还能否申请出口退税呢
假设进货是90万(价税合计),毛利率怎么计算
这笔业务 分录怎么写
借,应交税费,转出未交增值税 贷,应交税费,未交增值税 207002.94-32842.82-480
借,应交税费,转出未交增值税 贷,应交税费,未交增值税 207002.94-32842.82-480。 这数字是?销项-进项-减免是转出未交金额是吗
对的对的,就是这个金额来计算的。
那应缴税费-应交增值税-减免税在分录里不用体现出来吗?
前面说我不是在月末结转的时候取体现。
系统里答案分录我就看不懂了?能解释下不
年末清零体现吗?
你这里的处理他和准则规定的不一样。准则规定的是,月末的时候是不用结转你的销项和进项的。年底的时候一起结转。当你这里在月末结转的时候,也把你的销项进项减免,所有全部转了。
系统里的答案是啥意思? 上面那段回复是?对哪个问题?有点晕了
就是你这个系统里面的答案没有按照准则的规定来处理。
他直接在月末的时候就把你所有的销项进项减免税额全部转到了未交增值税。
好的,明白了……月末 个人所得税需要单独计提吗?
借,应付职工薪酬 贷,银行存款 应交税费,个税 发工资时
计提工资时呢
职工薪酬金额时应发还是实发金额?
计提工资是按照应发工资去计提处理的。