如果说进项大于销项,可以不用结转相关的处理。 借,应交税费,转出未交增值税 贷,应交税费,未交增值税 借,应交税费,未交增值税 贷,应交税费,减免税额
增值税月末结转如果是进项税大于销项税,要结转吗
老师您好,请问年末增值税进项税大于销项税额还要结转吗,如果要结转怎么做分录?
老师,一般纳税人12月进项税额大于销项税额,请问本月还需要结转增值税么?如果需要的话分录怎么写呢
增值税月末结转?如果进项税额大于销项还用结转写分录吗? 如果销项大于进项,还有增值税减免税款的话分录如何写?
请问一般纳税人增值税月末结转,销项税额大于进项税额和进项税额大于销项税额分别应该如何列结转分录
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
这笔业务 分录怎么写
借,应交税费,转出未交增值税 贷,应交税费,未交增值税 207002.94-32842.82-480
借,应交税费,转出未交增值税 贷,应交税费,未交增值税 207002.94-32842.82-480。 这数字是?销项-进项-减免是转出未交金额是吗
对的对的,就是这个金额来计算的。
那应缴税费-应交增值税-减免税在分录里不用体现出来吗?
前面说我不是在月末结转的时候取体现。
系统里答案分录我就看不懂了?能解释下不
年末清零体现吗?
你这里的处理他和准则规定的不一样。准则规定的是,月末的时候是不用结转你的销项和进项的。年底的时候一起结转。当你这里在月末结转的时候,也把你的销项进项减免,所有全部转了。
系统里的答案是啥意思? 上面那段回复是?对哪个问题?有点晕了
就是你这个系统里面的答案没有按照准则的规定来处理。
他直接在月末的时候就把你所有的销项进项减免税额全部转到了未交增值税。
好的,明白了……月末 个人所得税需要单独计提吗?
借,应付职工薪酬 贷,银行存款 应交税费,个税 发工资时
计提工资时呢
职工薪酬金额时应发还是实发金额?
计提工资是按照应发工资去计提处理的。