请问老师，公司经营效益不好，老板每月自己的工资都没领过，请问老师那老板的工资每月还需要计提吗，后面有余额会越来越多，没问题吧，是等真正发的时候再慢慢冲下去，还是其他办法？分录是：借：管理费用-管理人员职工薪酬 贷：应付职工薪酬-工资

请问老师，公司经营效益不好，老板每月自己的工资都没领过，请问老师那老板的工资每月还需要计提吗，后面有余额会越来越多，没问题吧，是等真正发的时候再慢慢冲下去，还是其他办法？分录是：借：管理费用-管理人员职工薪酬 贷：应付职工薪酬-工资

从基本工资里多扣出来的个税有200元。科目余额表应交税费一个人所得税贷方余额200,（是前期从工资里多扣的）个人所得税贷方有200元。在2023年12月发放工资时，给职工多发了5元。基本工资应该发9000元，实际发放9005元。做分录可不可以为：计提时：借业务活动费用9000贷应付职工薪酬9000。支付时：借应付职工薪酬9000个人所得税5银行存款9005。然后剩余多的个税，借个人所得税105贷其他应付款105还说先将多余的个税借个人所得税200贷其他应付款200计提工资借业务活动费9000贷应付职工薪酬9000支付工资时借应付职工薪酬9000其他应付款5贷银行存款9005可以这样调整账目嘛？（自己理解的就是多扣的个税再还给个人）,我是想用多出的个税冲减多支付的工资，之前的两个问题点追问一直提示系统繁忙，所以只能再发一遍问题。请问老师这样做分录可不可以，谢谢

老师您好，请问： 前任会计，12月份没计提社保费，也没缴纳。2024年1月才补缴的，这个我补分录时，是不是涉及以前年度损益调整了。。。。借：管理费用-社保费-以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬-社保 补缴12月份社保：借：应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保 营业外支出-税费滞纳金 贷：银行 发放12月工资时：借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-社保 其他应收款-公积金 其他应付款-老板 老师请问这样对吗？那个以前年度损益调整分录，应该怎么写？我需要更正去年的报表吗？更正利润表、资产负债表？

请问老师，我还没来这家公司时账是给代理记账做的，23年4月5月6月来了一个员工想，发工资 代理记账没有给她做工资 也没有给她申报个税，发工资被记成了其他应收去了，我才发现，要帮她转成工资，我就借：管理费用一工资，贷：应付职工薪酬一工资 借：应付职工薪酬一工资 贷：其他应收款， 我就在23年12月份补报了工资 可是那个员工不愿意 因为个税APP上会显示日期不同，我就决定去柜台变更申报，这样对么？

老师，去年计提10月份工资，借管理费用83871.93元，贷应付职工薪酬83871.93元（不含法人工资，企业亏本），计提公司部分社保借管理费用6280.14，贷应付职工薪酬社保6280.14（含了法人公司给他承担部分）缴纳10月社保（当月交当月）借应付职工薪酬社保6280.14，借其他应收款员工汇总2359.95，借其他应收款法人471.99，借其他应收款3058.83（非员工给2个人代交的）贷银行存款12170.91元，11月发放的10月工资，借应付职工薪酬83871.93，贷银行存款80374.24贷应交税费个税535.75，贷营业外收入130（发现多报的个税部分）贷其他应收款员工2831.94元，请问，为什么发放的时候其他应收款是2831.94元呢，不是应该是员工部分的其他应收款吗2359.95元吗，法人的471.99元10月工资没有计提法人的，发放的时候是不是也不能算其中，还是我没有搞清楚哪个环节，糊里糊涂的