我公司自查转出3万元进项税额（2.8万固定资产、0.2万住宿费），于4月申报表中修改转出，4月有1万销项税额，实际形成应纳税额2万元还有附加税及滞纳金；1、7月的账务处理如何做？2、这3万元是2017年和2018年的发票，是否要做以前年度损益调整，影响所得税吗？影响盈余公积么？分录怎么做？谢谢老师！

您好，是影响企业所得税

老师能把金额填上么

只影响17和18年所得税吧？需要做什么呢？怎么做？

您好，借固定资产2.8，以前年度损益调整0.2，贷应交税费应交增值税（进项税转出）3，

7月帐怎么做呢？另外补提折旧怎么做呢

您好，7月的分录已回复

还有滞纳金。7月份和以前年度的分录分别怎么做（带金额）

您好，看您这个固定资产情况，视同2.8是原值

固定资产是17年买车的税款，领导说要转成本并补提折旧

您好，是的，2.8是需要补计提折旧

老师请把带金额的全套分录发一下，包括影响所得税和盈余公积金的分录。谢谢