老师好，2月的时候公户收到一笔预收款，6月开了发票给对方确定了收入。结果现在合作闹掰了，请问现在怎么做冲回的分录啊？一共这两个分录，一个2月预售的，一个6月开发票的。不知道怎么写了。。。
借：银行存款 -45 贷：收入-9 应收 -36
-
Q
老师，请问我公司小规模公司，上个月收到一笔2万多的收入，当月也开了票给客户，分录就做借银行存款，贷主营业务收入。这个月发现其中开的票有一张3700元税率开错，导致增值税增加，现在已经冲红重新开正确的票了，现在我该怎么做这个分录好？
-
Q
老师您好，今年6月我们给对方开票25000，当月对方把这笔钱转进我们账户了，10月的时候对方说他们当时转的账户不合适，要求我们退回，然后我退回了，现在我做这个退回的分录。我不知道怎么做，我把当时收到款的分录给您发一下，麻烦您帮我看下，谢谢
-
Q
老师好，2月的时候公户收到一笔预收款，6月开了发票给对方确定了收入。结果现在合作闹掰了，请问现在怎么做冲回的分录啊？一共这两个分录，一个2月预售的，一个6月开发票的。不知道怎么写了。。。
-
Q
老师好，之前2月收到一笔预收款，然后做了预收的分录。6月的时候又开出去了发票，确定了这笔收入。但是现在说这笔不是合作款，是要作为营业外收入的。我现在已经做了红冲的分录，在银行存款不变的情况下，我还要补什么分录吗？
-
Q
给客户提供的服务按年收费，收到客户钱计入预收款，2月收到了预收款，金额14万，2月给对方开了14万发票.由于分摊12个月是无理数（14/12），打算分摊3个月，一个月入五万收入，一个月入4万收入，一个月入5万收入，合计14万。这样2月开了14万发票怎么写分录呀，是借预收账款，贷应交税费应交增值税销项税额吗
热门问答 更多>
-
老师，起初建账，只有银行余额，还有会员预收余额，不知道对标账户，怎么建账
-
小规模纳税人可以开具1%税率的专票吗？取得该专票是否可以抵扣进项税?按差额征税的劳务派遣费可以开具专票吗？取得该专票能否抵扣进项税呢？
-
老师，您好！股东借款20万，年前会还回来，这个会涉及到利息吗？
-
老师，你好，加热本月25号左右公司要辞退一位员工并当天支付工资，这个人的个税是在本月报税还是在下个月（6月）报呢？因为25号也已经过了本月申报期了，这个有没有什么硬性规定？
-
老师，个体工商户用不用报个税？
-
郭老师，请教您，汇算清缴时，资产计税基础？税收折旧1，摊销额，这两个栏次填的对吗？
-
配送学校的食材，然后买了一些切割设备给学校，那入账怎么做
-
可抵扣暂时性差异，是本期调增，，以后可以抵扣。 应纳税暂时性差异，是本期调减，以后再纳税。 老师，真的理解对嘛？一直没转过来这个弯
-
老师，请教下，比如公司销售60.6万货物，为了少缴纳税款，就多勾选不含税金额60万，实际成本是54万，做账务处理怎么做？
-
老师，电费只付给房东，发票是房东开还是电网开？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这个收入是全部确定的，36也有做凭证。那是不是 借：银行存款-45 贷：主营业务收入-36 ？
嗯嗯，就是那样处理的哈