老师，请教一下公司员工差旅费借支报销流程和账务处理

回来报销，拿着发票，还有支付的证明，写一个报销单，领导签字，借销售费用，差旅费贷其他应收款 借支单备注好了，报销的时间就可以。

我们比较简单，出差前借款，借：其他应付款 贷：银行存款，出差回来报销 ，借：管理费用-差旅费 贷：其他应付款，退还剩余借款时再，借：银行存款，贷：其他应付款

我一直觉得我这个处理有点问题

这个其他应付款应该改成其他。

我觉得用两个科目不太好查每个员工借款报销退款的情况，我就全做在一个科目，这样一目了然

你好，借其他应收款贷，银行存款， 借销售费用，差旅费贷，其他应收款我也没有用两个科目

其他应收款是别人欠了你的钱，他预支了钱，他不就是欠了你单位的钱？

我们还有很多员工平时不借款，都是自己先垫付，后面来报销，这一部分员工的报销都做在其他应付款的，所以干脆都坐在一个科目，不容易乱