你好,你把暂估调整成收入,那你的增值税也得补,应该是直接调增,在纳税调整明细表扣除项目其他里面就可以 借应付账款贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配
您好,老师我问个问题,是这样的12月份的账有个所得税要交的.但是做月度报表的时候我暂估了一个成本上去,现在要报2020年年报了,我要把暂估成本删除了,账上提现出来要交所得税!我想问这个税怎么处理!还有就是要弥补以前年度亏损的!
老师 我想问一个问题 就是一个单位去年暂估了材料 在汇缴前没有冲掉 去税务局补缴了所得税 这笔税款如何冲之前的暂估商品 分录怎么写
老师,想问下,2021年暂估的成本,应付账款~暂估 现在企业所得税汇算清缴我已经把暂估成本全额调整交税了,那资产负债表上的应付账款~暂估余额还一直挂着?怎么处理才能把这个资产负债表应付账款~暂估的余额去掉呢?
老师,我们这边是这个问题,两年前会计暂估了一笔成本,现在税务局查账让补交这笔暂估的所得税,把暂估调整成收入,已经交了所得税,会计分录该怎么处理。
请教老师,去年暂估的费用 分录如下: 借:劳务费 贷:应付账款-暂估劳务费 发票在汇算清缴前未收到的话,怎么账务处理,汇算已经把这笔钱调增了,交了企业所得税。
不入账的费用票,走的公户,怎么做凭证
农民个人可以找税务代开自产自销的免税农产品发票给我们抵扣进项吗?还是对于农民只能开收购票?
这一题将购进的葡萄,委托别的企业加工葡萄酒, 可以加计扣除1%吗
老师,进口商品一套流程怎么做账
老师,我们把生产羊承包给别人,收取管理费,这个该如何账务处理?
1.供销农业服务企业购进化肥,然后销售化肥,需要交增值税吗?不需要的话,有什么相关减免政策? 2.一般纳税人企业低价购进化肥,再销售(售价高于进价)时,都涉及缴纳什么税? 3.供销农业服务企业购进农机具,再销售(售价高于进价)时,需要交流转税吗?税率是多少?分别涉及缴纳什么税
老师,小规模公司开普通发票,总共需要交什么税?
老师您好,我是出口贸易公司小白会计,请问出口后,我收到报关单后,是不是可以做税务退税备案、根据出口日期开票普通发票0税率,然次月时:勾选出口退税对应的进项发票、申报增值税报表、申报出口退税表、然后收到汇时就可以申请出口退税了吗?大概是这样流程吗?
供销农业服务企业(一般纳税人)购进化肥,然后销售化肥,流转税免税?有什么相关免税政策 一般纳税人企业低价购进化肥,再销售(售价高于进价)时,都涉及缴纳什么税,税率分别多少
免抵退税计算中,进料加工产生的当期不得免征和抵扣税额为什么要做进项税额转出? 进料加工是保税的,计入的时候本来就没有进项税额,退税计算中还把他对应的进项税额转出,不是凭空减少了进项税额吗?实在是理解不了,还请老师指教