努力向上的同学,您好。 调整分录为 借:管理费用-物业服务费 贷:应交税费-应交增值税(进项转出)
您好,发现去年以前的会计做进项税转出时没有进费用,正确分录:借销售费用电费,贷:进项税额转出。但会计没有进费用,账务处理做的是,借:应交税费应交增值税进项税额转出,贷:进项税。 我现在需要调整吗,我应该怎么做账务处理呢?
老师,问下在今年1月份,做了一笔福利费的分录,借:管理费用-福利费 借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:库存现金 ,当时没有做进项税额转出,抵扣了税,这个月我需要把这个进项税额转出,那现在分录该怎么做?
老师,我有个福利费是专用发票,在2月增值税申报表是进项转出了是200元,我在2月做会计分录时:借:管理费费用(包括进项税) 贷:银行存款款。我想问的是我要做一笔 借:管理费用(税金负数-200) 贷:应交税费-进项转出-200 是吗?
老师,你好,我想想问问,工作购买洗衣机作为福利,进项不能抵扣,当时做会计分录是,借:管理费用福利费,进项税待抵扣,贷:银行存款。现在需要把进项转出,如何做会计分录?
老师我现在要做进项转出咋做会计凭证 老师期初做账是借管理费用-物业服务费借应交税费-进项税额贷银行存款,现在我需要把这里有部分进项转出,因为是福利性质的,我应该做几笔会计分录呢,
请问印花税实际报税中,这个减免税额表在哪里?应税凭证名称,是写记账凭证的名称吗?比如记字1号凭证?
老师,我司是小规模纳税人,6月预收了租客(个人,不需要开票)7月的租金,我司针对这笔租金在什么时候申报增值税和房产税?
老师,本年资产负债表的未分配利润的期末减去期初就等于利润表的本年累计是吗
客户的销售单据名称是否需要和开票单位名称保持一致
老师,设备的折旧费入制造费用的,像过磅和环保这种设备是不是不应该计入制造费用入生产成本
公司6月份升为一般纳税人,5月开进来的专票,6月能抵扣吗
老师您好,5月份新成立的公司,季末资产是0.2万元,在填写所得税申报表的时候,季初是写0吗?季末写0.2,人员呢,五六两个月份给法人一个人申报着个税,季初写零? 目前这两个月没有收入,只产生了管理费用工资,利润表内收入成本是零,利润总额是负数,提示低风险,继续申报就可以吗
老师我老板叫我兼一下他的一个停产企业的税务申报工作,6月份做了零申报,但在做季度财务报表申报时发现前面会计申报的财务报表数据和会计做账的财务报表期末数和年初数都不一致,差距太大,我不知道怎么继续申报了,一般不是要和财务软件里的报表数据一致吗?怎么去查呢?我不能直接按照6月份的报表数据填写吧?
老师,我在桌面上Excel表里把逾期天数用公式设定好,然后上传到企业微信文档里,隔天再打开企业微信文档,为什么逾期天数不更新呢?同样桌面上的可以更新
老师,未开票收入需要缴纳水利基金吗?
那这笔算是福利费性质的物业费需要具计提到福利费吗
同学,您好。 这个感觉像是员工宿舍的租赁的会计分录? 是需要调整到福利费下的。 需要把您对外支付的全部金额都调整到福利费,可以再上面的分录的基础上,加多以下分录:
借:管理费用-福利费 (价%2B税) 贷:管理费用-物业费 (价%2B税)
啥意思老师没明白您的意思,那全过程的账务处理麻烦写下
同学,您好。 假定付给物业公司106元,其中6元为增值税进项税。 您期初的分录是不是如下? 借:管理费用-物业费 100 应交税费-增值税-进项 6 贷:银行存货 106 调整分录可以为 借:管理费用-物业费 6 贷:应交税费-应交增值税-进项转出 6 借:管理费用-福利费 106 贷:管理费用-物业费 106 也可以直接调整,如下 借:管理费用-福利费 106 贷:应交税费-应交增值税-进项转出 6 管理费用-物业费 100
不需要做计提吗借管理费福利费贷应付职工薪酬这笔吗
同学,您好, 可以直接计入费用,也可以通过应付职工薪酬这个科目过渡。 实务中,这两种做法都可以。 如果贵公司有预提福利费的惯例,建议和以前保持一致,通过应付职工薪酬科目过渡。