你好,因为这个之前购进是用于职工活动中心,进项税额不可以抵扣。 所以最开始固定资产入账金额是11.3万,而不是10万,需要按11.3万计提折旧,而不是10万来计提折旧的 11.3万,折旧6.78万之后,账面价值=11.3万—6.78万(含税金额) 然后用 账面价值/(1%2B增值税税率)*增值税税率,就是可以转入抵扣的进项税额了

根据图一,蓝色方框部分资料四,编制调整分录,为什么答案只调整了累计折旧呢(只补提了折旧),既然是在汇算清缴之前,那么当期所得税不也应该要调整吗? 我感觉答案少写了一步分录: 借:应交税费—应交所得税 96×25%=24 贷:以前年度损益调整—所得税费用 24 如图三,书上就写了调整当期所得税的分录。
我想问一下这种求现值的题目,我求现值,是求到哪一个点上呢,是求2021年初,还是2021年末?我因为这个问题,老是算不好现值了,我觉得方案一算到了2021年初,也就是2020年年末, 但是方案二给我的答案又按照普通年金,算到了2021年年末。我真的很晕,我应该折回到哪个时间点呢?
上午好 这道题看了答案也不懂,觉得应该是10-6.78呢,为什么加上增值税再减折旧
固定资产账面价值七百五十固定资产账面价值750万减去累计折旧150万再减去固定资产减值准备50万,其计税基础是750万减去270万的折旧。为什么这个题应纳税所得额是调增呢?会计上减去两百万,税法上减去270万,不是按照税法上的来吗?应该调减会计上70万
影响2021净利润的不是:20(折旧费)+10(所得税费用)=30吗?为什么是15?我不理解的知识点:本题不是应该确定递延所得税负责20*25%=10吗?是增加了所得税费用,那净利润不是减少了30吗?(20+10=30)为什么答案是减所得税费用
现在就业市场怎么样?好不好找工作?
现在的就业市场好找工作吗?
公司没有实际的生产工人,是在别的公司代加工的,但是有些材料是自己买的,这种情况下怎么核算成本?
老师您好,请问修改以前年度的纳税申报表要注意哪些细节呢?才不会引起税务预警,是先修改财务报表,其次 增值税申报表,最后企业所得税申报表吗?
老师,我们在公司记账方式,比如:销售结算单已开出,客户也付款,只是月末客户没有发货情况,我们会计记账是按照实际发货出库才上账的,所以她这笔账记得是客户的预收账款,但是客户的意思是,人家只是没有发货而已,这就是客户的货,就相当于暂存我们公司。这样的情况就是月底要出对账单给客户,记账方式不一样,会有分歧,对账单没法一致。老师正确的方式应该是怎么样的?
老师好,股权回购的具体操作是什么?何为股权回购,涉及的税种有哪些?如何计算
公司没有业务了,账面上还有多缴纳的增值税,要怎么办?如果申请退税是不是会引起税务局查账的风险
老师好,我有个问题想问你,我们公司总收入减去总成本减去开支,我们老板说要和总欠款加上已收的钱减去厂家的累计欠款相等是对的吗?
我们公司把电费都是付给个人,个人不提供发票。我做账也没有做电费支出,会不会有风险呢
建筑行业的税负率一般都是多少呢?