你好,因为这个之前购进是用于职工活动中心,进项税额不可以抵扣。 所以最开始固定资产入账金额是11.3万,而不是10万,需要按11.3万计提折旧,而不是10万来计提折旧的 11.3万,折旧6.78万之后,账面价值=11.3万—6.78万(含税金额) 然后用 账面价值/(1%2B增值税税率)*增值税税率,就是可以转入抵扣的进项税额了

根据图一,蓝色方框部分资料四,编制调整分录,为什么答案只调整了累计折旧呢(只补提了折旧),既然是在汇算清缴之前,那么当期所得税不也应该要调整吗? 我感觉答案少写了一步分录: 借:应交税费—应交所得税 96×25%=24 贷:以前年度损益调整—所得税费用 24 如图三,书上就写了调整当期所得税的分录。
我想问一下这种求现值的题目,我求现值,是求到哪一个点上呢,是求2021年初,还是2021年末?我因为这个问题,老是算不好现值了,我觉得方案一算到了2021年初,也就是2020年年末, 但是方案二给我的答案又按照普通年金,算到了2021年年末。我真的很晕,我应该折回到哪个时间点呢?
上午好 这道题看了答案也不懂,觉得应该是10-6.78呢,为什么加上增值税再减折旧
固定资产账面价值七百五十固定资产账面价值750万减去累计折旧150万再减去固定资产减值准备50万,其计税基础是750万减去270万的折旧。为什么这个题应纳税所得额是调增呢?会计上减去两百万,税法上减去270万,不是按照税法上的来吗?应该调减会计上70万
影响2021净利润的不是:20(折旧费)+10(所得税费用)=30吗?为什么是15?我不理解的知识点:本题不是应该确定递延所得税负责20*25%=10吗?是增加了所得税费用,那净利润不是减少了30吗?(20+10=30)为什么答案是减所得税费用
商会 公户购买支票支付的手续费记什么会计科目
老师,借款单和收款单的模板发一下word版的 我们公司借给供应商 收款是卖了材料收到款
股权转让注册资本是6万,实缴6万,转让股权30%即1.8万,股权转让合同协议价格多少合适?相关税费是多少?
全年一次性奖金是不是一年内只能申报一次?
老师,想问一下海南现在还享受个税返还政策吗?如果有;如果我们在海南机场附近开一个维修飞机的公司,公司注册地是天津;可以享受吗?有什么条件资料提供
老师,我是投资方,已经投资入股10万,我要交印花税吗
老师我们社保原来是按照60%的缴,老板说先调到80%,一下拉满,他受不住,这样做会不会有问题,我们收到税务局的短信通知
运输公司小规模,在2025年4季度应收账款是负数的,但是钱已经收了,没开票,现在s局让调整负数需要重分类,现在该怎么调整,有几个解决方案?麻烦老师详细讲解一下感谢
场地承包费发票开什么内容
老师,2015年12月公司买的房子1000万买的,现在要卖房子卖1900万,要交哪些税,怎么计算呢