同学你好,看下答案的写法
老师 这个7.5 是不是抵销了本期计提的坏账 减少了信用减值损失10 利润增加 又把本期确认的递延所得税资产给抵销了 增加所得税费用 总净利润影响是10-2.5
所得税费用=应交所得税(税前净利润+纳税调增-纳税调减)+递延所得税资产/负债 我感觉这样不是重复计算了暂时性差异吗?纳税调增/减和它有关,递延所得税负债/资产也和它有关。 下面例子应交所得税-20*25%,递延所得税费用+5
影响2021净利润的不是:20(折旧费)+10(所得税费用)=30吗?为什么是15?
影响2021净利润的不是:20(折旧费)+10(所得税费用)=30吗?为什么是15?我不理解的知识点:本题不是应该确定递延所得税负责20*25%=10吗?是增加了所得税费用,那净利润不是减少了30吗?(20+10=30)为什么答案是减所得税费用
这道题最后一问应纳所得额计算,3000+200-20,为什么是减20呢,我觉得应该是加回来呀。我理解递延所得税费用=递延所得税负债发生额-递延所得税资产发生额,那么所得税费用应该是(3000+200)*25%+20*25%=805,那么从这个角度应纳税暂时性差异也应该是加回来的,这里怎么减了。是我理解有误吗?
老师我们建筑公司有一个政府的项目就这一个项目可以纯劳务开三个点包工包料开九个点吗上次开了九个点的票下一次可以开三个点的纯劳务吗
公司3个股东,其中只有一个股东投资款入账使用了,其他两个股东的还没有投入,现在公司运营不下去解散的话,其他两个股东是必须要投入投资款才能清算吗?
老师,我手里有家公司在申请首次出口退税 刚刚税务专管员说 我这个外贸企业出口退税出口明细申报表这里的发票号是1 这个发票号不是系统自动生成的吗
老师,我们公司要做股转,账面利润为负,但银行有3000元不到,做互转的时候需要考虑银行账户的钱吗?
怎样更改之前月份的财务报表
老师,员工父母去世,公司发了1万元慰问金,这个没有发票可以入账吗?
二房东没有进项房租发票,还可以开具什么科目的发票?
2024税务年报是啥意思?指的是什么
老师汇算清缴怎么做?
老师,红冲的发票对应的销项已经交税,重新开的发票产生的销项怎样处理?是交还是抵消已经红冲的红字销项?
就是不明白答案
本来按照旧的方法计算的折旧是20,也就是所得税前可以扣除20的费用,现在新方法是40,也就是可以扣除40的费用,是让利润总额降低了的,所以交的税就会少20*0.25=5。所以净利润减少20-5=15 这里和递延所得税没啥关系啊,影响的都是当期所得税
噢,明白了,感谢老师,您的解答很清晰
不用客气,祝你学习顺利