老师，我上个月留底进项税30万，本月可抵扣的进项税10万本月销售软件不含税金额757522.16，税额98477.84元。设备不含税金额463716.8，税额60283.20元，请问老师，申报增值税软件还用交税吗？请老师带入数据帮我写一下计算过程

勤学好学的同学：您好啊！首先您要明白增值税的计算公式，增值税=销项税额—进项税额（如果有进项税额转出的话要加上）您本月销项税额=98477.84+60283.20=158761.04 由于您上月还有留抵30万，故这月都不需要认证进项发票啦。正常申报后，抵减您上月的30万，最终留抵141238.96。当然，如果您还是想把这月的10万都抵扣了，也是可以的。只不过您这月留抵的金额又多了10万，最终留抵税额=141238.96+100000=241238.96 希望我的回答能帮助到您！

2022-08-01

你好，上月未抵扣的进项10万，这个已经认证了，如果是的话，你挂了哪个科目？

2024-06-07

同学你好，是这样的哈，假如企业是符合软件即征即退条件的是可以申请增值税即征即退的税款，也就是你上面的软件销售对应的销项税额，达到这个备案条件是，1、这个软件的软著，2、要有第三方权威的测试报告，3、在所在税务局备案；达到这些条件是可以申请软件部分的增值税 1、软件进项税的分摊，这个没有死规定，一般的作法是全部分到硬件这边来抵扣，软件那边不抵扣，因为要退税下来；2、销售软件的增值税，如果没有进项抵扣，那就是你上面的2.6万，3、达到上面所说的条件就可以退税；如果没有达到上面的条件，那硬件，软件这个都是要看你进项税额是否足够多，

2022-05-19

你好！你好！1要交税费金额是[（1245.28%2B1224071%2B524602-319623.36=1 430 294.92，然后3%的税负=（4035398%2B9415929%2B20754.72）*3%=404162 退的部分=（1430294.92-404162）*[4035398/（4035398%2B9415929%2B20754.72）]你看下对不对。

2022-06-02

借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税如果销项大于进项借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税未交增值税如果销项小于进项借应交税费应交增值税未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税

2024-06-07