3.甲企业为增值税一般纳税人，本年6月发生以下业务：(4)销售汽车装饰物品，取得不含税收入3万元；提供汽车修理劳务取得不含税收入1.5万元；出租汽车取得不含税租金收入0.6万元(5)销售2006年12月购进的一台设备，售价为5.15万元该机器设备购入时不得抵扣且未抵扣进项税额；(6)因管理不善丢失一批本年5月购入的原材料(已抵扣进项税额)账面成本为0.8万元 上述增值税专用发票均已通过认证根据以上业务回答下列问题：(1)计算一般计税法下甲公司当月增值税销项税额(保留到小数点后三位)；(2)分析确定甲公司当月准予抵扣的增值税进项税额及需要转出的进行税额；(3)分析确定甲公司当月应纳增值税合计金额

对的，计算步骤和结果

我很着急，能快点嘛？

业务1销项税额的计算60/1.06*0.06=3.40 业务2福利费进项税额不可以抵扣，转出0.5 业务3可以抵扣进项10*0.13+0.09=1.39 应交增值税是3.40-（1.39-0.5）=2.51

你这答案不对，不是这个题

不，福利费进项税额不可以抵扣，需要转出

那为什么要减去0.5啊？

你这答案不对，不是这个题，你弄混了

我看到了我弄混了我接着发给你

业务4销项税额的计算 （3+1.5+0.6）*0.13=0.663 业务5应交增值税5.15/1.03*0.02=0.1

业务6进项税额转出是0.8*0.13=0.104

老师，您这题没有做完啊？