老师好，不得免征和抵扣税额抵减额转入进项税额，怎样做会计分录，不得免征和抵扣税额抵减额是正数，进项税额转出是正数还是负数，如不得免征和抵扣税额抵减额是负数，进项转出金额是正数还是负数
你好； 不得免征和抵扣税额抵减额之前那你做的什么科目； 你们业务是什么
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（1）“当期应纳税额”的计算 当期应纳税额＝当期内销货物的销项税额-（当期进项税额-当期不得免征和抵扣税额）-上期留抵税额-上期批准的应退税额 ？当期不得免征和抵扣税额＝当期出口货物离岸价×外汇人民币牌价×（出口货物增值税税率－出口货物退（免）税税率）-当期不得免征和抵扣税额抵减额 ？当期不得免征和抵扣税额抵减额=当期免税购进原材料价格×（出口货物增值税税率－出口货物退（免）税税率） 请问老师，前面放了问号的两个公式没有太理解是什么意思？
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老师好，不得免征和抵扣税额抵减额转入进项税额，怎样做会计分录，不得免征和抵扣税额抵减额是正数，进项税额转出是正数还是负数，如不得免征和抵扣税额抵减额是负数，进项转出金额是正数还是负数
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已抵扣发票冲红了进项税做负数还是进项税额转出呢
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老师好，税局要求不得免征和抵扣税额抵减额进项负数转出，按正常做会计分录，冲减主营业务成本，因公司近几年都是无收入状态，导致有盈利，征退税率不一致导致，这样也要缴纳所得税吗
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老师，第9行免抵退税额不得免征和抵扣，如果金额是200，是不是把200元金额要写到一般纳税增值税申报表附表一的进项税额转出呢？
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先收汇再出口设应收账款可以吗
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老师，注册资本500万，想降为5万，需要怎么操作。
粤公网安备 44030002003870号
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按正常当时是做了，借：主营业务成本 贷：应交税费-进项税额转出
2022年第9号公告
你好； 你这个是 因为你之前认证了。 现在不允许你认证； 你要转出是吗
税局要求做进项负数转出，变成期末留抵
你好 ； 那你留底了进项税； 是否会退税出来 ； 你们进项税负数转出 ； 你转出应该是正数金额的？ 不然你这样 会造成你留底进项税多的
是好久之前留下的，不退税
你好； 不退税； 你这样会造成留底进项税 增加的 ； 因为你进项税转出 金额是负数； 那么你 的未交增值税借方有金额的； 造成留底； 你 这样后面无法处理后面的 借方余额 的； 税务局要求你怎么做的