演示账套

老师之前开的学费发票，因为备注栏要写东西，跨月开了负数发票，然后重新开了正确的金额是不变的这个怎么写分录

2022-08-04 14:05

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-08-04 14:06

你好；你是开票方出去的；你开票出去怎么做账我看看怎么来红冲

快账用户5200 追问 2022-08-04 14:12

这个是开的负数

齐红老师解答 2022-08-04 14:13

你好；你之前开票出去怎么做分录的；我才能根据你之前做的分录；来判断负数发票怎么做账分录

快账用户5200 追问 2022-08-04 14:13

这个是重新开的，按要求给他备注了，报销的

齐红老师解答 2022-08-04 14:14

你好；那你就按照之前开票蓝字发票的分录；借贷方不变做负数发票的分录；只是金额写负数

快账用户5200 追问 2022-08-04 14:17

负数发票摘要怎么写呢

齐红老师解答 2022-08-04 14:19

摘要写；红冲某月开票收入

你好；你是开票方出去的；你开票出去怎么做账我看看怎么来红冲

2022-08-04

你好，当时这个是专票还是普通发票，对方认证了没？

2022-07-08

同学，你好开负数分录，我们把之前的分录做负数分录就可以了

2022-09-20

你好；你之前分录做了；先红冲做：借应收账款负数贷收入负数；应交税费-应交增值税负数

2022-08-26

由于你是跨月开具红字发票并重新开具了正确的发票，以下是相关的账务处理分录示例，假设你企业适用的增值税税率为13%：一、开具红字发票时借：应收账款 -46000 贷：主营业务收入 -40707.96（46000÷1.13）应交税费—应交增值税（销项税额） -5292.04（40707.96×13%）二、重新开具正确发票时借：应收账款 46000 贷：主营业务收入 40707.96 应交税费—应交增值税（销项税额） 5292.04

2024-08-30