办公楼租金每月借管理费用贷预付款，现在想调整到营业外支出，是先红冲以前分录再写正确的分录吗？我红冲以前分录是借管理费用负数贷预付款负数，后来又写一笔正确的借营业外支出以前分录的合计数贷预付款，现在科目余额表里管理费用本期发生额是负数，期末为啥贷方还有余额

那为啥管理费用贷方期末有余额

这个不明白，应该是零才对吧，还是说我没结转损益才出现有余额的

 你好；  那是你 系统识别不了 你贷方做管理费用 ； 你调整下；做借方管理费用负数体现   

损益类的在贷方是识别不了，所以红冲的时候按照原分录红冲的，但是科目余额表管理费用在贷方

 你好 ； 是的。  对的哈； 你自己调下； 最好是反结账去处理哈   

还是不明白，我已经做的损益在借方红字了，我打开科目余额表损益借方是负数，期末贷方有余额啊，所以就不明白为啥在贷方

你好； 意思是 你当月做账已经造成了 贷方有余额了； 最好是去当月的   所属期内去改分录 ； 不要直接调整  

我是当月调整本年累计的发生额时出现损益类调完在贷方是为什么

原路冲红为啥贷方还有余额

你好，所属期不一样，比如6月做的，你去6月反结账改，做借方管理费用负数

我是在当月直接调本年的不用反结帐啊，我在前几个月是借管理费用贷预付款，红冲也是借管理贷预付款，为啥贷方有余额这个不明白啊，老师能不能针对这个问题给解答啊，是什么原因使管理费用贷方期末有余额