办公楼租金每月借管理费用贷预付款，现在想调整到营业外支出，是先红冲以前分录再写正确的分录吗？我红冲以前分录是借管理费用负数贷预付款负数，后来又写一笔正确的借营业外支出以前分录的合计数贷预付款，现在科目余额表里管理费用本期发生额是负数，期末为啥贷方还有余额
你好 1； 1. 可以红冲了在重新做 ； 只要没有跨年；直接处理即可；
-
Q
办公楼租金每月借管理费用贷预付款，现在想调整到营业外支出，是先红冲以前分录再写正确的分录吗？我红冲以前分录是借管理费用负数贷预付款负数，后来又写一笔正确的借营业外支出以前分录的合计数贷预付款，现在科目余额表里管理费用本期发生额是负数，期末为啥贷方还有余额
-
Q
老师好！我有一问请求解答！2021年8月的账。现在才有一条分录，是借贷方向错了，科目和金额无误！当时录的是:借:其他应收款—仓库租金 2500 贷:管理费用—仓库租金 2500。。现在更正的话。第一步先红冲处理。。借:其他应收款—仓库租金 -2500 贷:管理费用—仓库租金 -2500。。。这样子红冲以后！然后第二次还要录一天正确。 因为属于已经跨越年度的更正了。所以用以前年度损益调整科目。那么:借:以前年度损益调整 2500 贷:其他应收款—2500。。。 这样子思路处理对吗！
-
Q
请问：更正以前年度的折旧费，2022年发现2019-2021年的累计折旧二级科没按资产分类直接用资产名称，2019-2021年计提折旧时： 借：管理费用-折旧费 贷：累计折旧-大众汽车 -美的空调 这种情况现在更正按资产分类入帐，需要按2019-2021年原凭证红字再蓝色更正吗？ 还是做一笔分录直接把累计折旧明细科目余额转到正确的分类科目，如： 贷：累计折旧-大众汽车（负数金额） -美的空调（负数金额） 贷：累计折旧-运输工具（正数金额） -家具器具用具等（正数金额）
-
Q
二月份支付了今年一整年的房租，金额529000，对方发票年底才会开过来。 所以我入账的时候， 借：预付账款，贷：银行存款 然后摊销一、二月的租金， 借：管理费用-租金 贷：长期待摊费用-租金 等后期发票到了，再冲预付 借：长期待摊费用-租金 贷：预付账款 麻烦问一下老师这样操作写分录可以么？ 这样操作后，发票没到的话，长期待摊费用就是在贷方，填写资产负债表的时候改如何填写
-
Q
老师，2022年12月份我有两笔分录如下：借：其他应付款～个人 10万，贷：银行存款 10万 借：管理费用～社保 15万 贷：应付职工薪酬～社保 15万 借：应付职工薪酬～社保15 贷：银行存款15万 现在跨年了，也都结账了，我现在针对这两笔分录需要做调整 第一笔我要调整为借：经营支出～财务费用～利息支出 贷：其他应付款～个人10万 第二笔：把费用冲减，挂往来款项 借：其他应收款～往来单位 贷：管理费用 老师，由于调整这两笔，对我的报表会有影响，我想知道我正确的科目应该是要怎么调整？要用以前年度损益科目，还是就按照上面写的这样填，汇算清缴的做调整就行？
热门问答 更多>
-
老师，你好，出口一定要有报关单吗？
-
老师，提取盈余公积所得税汇算时需要填表吗
-
请问小规模公司，做批发零售的，需要交印花税吗？是买卖合同吗？
-
老师请问一下代理记账合同要缴纳印花税吗
-
报企业所得税的时候，税金及附加科目影响报表的数吗
-
老师，假设所得税费用之前计提是100，发现错了，改的200，利润表 净利润改写数据减少100，资产负债表更改未分配利润期期末，资产负债表还有哪个科目改才能平衡
-
老师好，请问一下小规模纳税人做的库存明细表与账上的库存商品余额不一致？Excel库存表上的余额比账上的余额少600多块钱怎么办？
-
销售方销售返利账务处理和会计分录，如何做？
-
老师我们是小规模纳税人，去年申报了未开票收入，今年不开发票，增值税申报表具体该怎么填表
-
甲公司小规模纳税人，用友系统坏了，2025年系统坏了，估计財务报表，增值税，及所得税申报，那么需要更正吗，怎么更正？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那为啥管理费用贷方期末有余额
这个不明白，应该是零才对吧，还是说我没结转损益才出现有余额的
你好； 那是你 系统识别不了 你贷方做管理费用 ； 你调整下；做借方管理费用负数体现
损益类的在贷方是识别不了，所以红冲的时候按照原分录红冲的，但是科目余额表管理费用在贷方
你好 ； 是的。 对的哈； 你自己调下； 最好是反结账去处理哈
还是不明白，我已经做的损益在借方红字了，我打开科目余额表损益借方是负数，期末贷方有余额啊，所以就不明白为啥在贷方
你好； 意思是 你当月做账已经造成了 贷方有余额了； 最好是去当月的 所属期内去改分录 ； 不要直接调整
我是当月调整本年累计的发生额时出现损益类调完在贷方是为什么
原路冲红为啥贷方还有余额
你好，所属期不一样，比如6月做的，你去6月反结账改，做借方管理费用负数
我是在当月直接调本年的不用反结帐啊，我在前几个月是借管理费用贷预付款，红冲也是借管理贷预付款，为啥贷方有余额这个不明白啊，老师能不能针对这个问题给解答啊，是什么原因使管理费用贷方期末有余额
你好； 1. 你如果是 借管理费用贷预付款 ； 那么你红冲做； 借管理费用 负数 贷预付账款负数 ； 那么就贷方 管理费用 余额 ； 除非你金额做的不对； 比如你借方管理费用正数是100 ； 你 红冲成了 120 ； 那么你 贷方就会有20的余额 ； 需要你自己去看看管理费用明细账 ；看看你们 自己做了多少；红冲了多少； 看金额是不是错误了