社保费公司缴纳部分当月的公司医疗和公司生育部分当月没有缴纳，还需要做计提分录吗？

正常计提 什么时间缴纳，你在做支付的分录。

延期缴纳，老师，为啥我看的资产负债表期末余额不平，相差这个计提数

你看下你结转损益了吗。

已经结转到本年利润了

那你看下应付职工薪酬的余额是正确的吗？

对的，贷方只有两个计提数

好截图，你的科目余额表和你的资产负债表看一下。

老师，我知道了，损益部分没有接成功，重接了一下好了，谢谢老师