同一个公司一个月做了好几笔业务采购货物，到后期多付了，尾款打过来，当月收到发票，当月付货款，收多付尾款，怎么做分录。

就是一个月内有付出的货款，又有收的尾款，当月收到进项发票，可以合并在一起做一张凭证吗，具体怎么写分录？

您的意思前面有预付账款是这样不？

差不多，这个东西收到货后才能知道实际的金额，所以前面就多付了

尾款打过来是多付的钱退回来了，是这个意思吗？

要做在一张凭证那是不是 借主营业务成本，应交税费，贷应付账款，然后是借应付账款，贷银行存款，具体就不写付多少收多少，直接减掉差额可以吗，

多支付的有没有退回来？

当月底已退回

借预付账款贷银行存款。 借库存商品贷预付账款。 借银行存款贷预付账款。