6月缴纳社保，借：应付工资-社保，贷：存款，7月份代发工资，减去个人部分，全部都代发了，这样对吗？这样不是社保又做了一次吗？

6月缴纳社保，借：应付工资-社保，贷：存款，7月份代发工资，减去个人部分，全部都代发了，这样对吗？这样不是社保又做了一次吗？

老师，我发现23年7月份社保个人部分没在发工资里扣，在24年1月份补扣，借应付工资贷其他应收款-社保费这样行吗？

一、若是当月计提工资、社保、公积金，下月发上月工资，缴纳上月社保、公积金，先计提工资、社保时、公积金，①计提时：借管理费用-职工薪酬（按应发数）借管理费用-社保费（单位部分）/公积金（单位部分） 贷应付职工薪酬-工资 贷应付职工薪酬-社保费（单位部分）/公积金（单位部分）②发放工资时：借应付职工薪酬-工资 （是应发数）贷其他应付款-社保+公积金个人部分 贷银行存款（实发数）③缴纳社保费公积金时：借应付职工薪酬-社保费（单位部份）/公积金（单位部分）借其他应付款-社保个人部分/公积金个人部分 贷银行存款（实交社保），这种对吗？二、若是当月计提当月工资、社保公积金，当月缴纳社保公积金，下月发上月工资，这种情况如何记账？

我们是代理记账公司，有家企业几个月发一次工资，但是每月都有交社保，每个月都有拿凭证来记账，每个月都有缴纳社保的凭证，几个月一次发放工资的凭证，这个情况我是这样记账： 收到缴纳社保的凭证 借：应付职工薪酬-工资300 贷：其他应付款-社保(个人部分)300 借：其他应付款-社保(个人部分)300 管理费用-社保(公司部分)1200 贷：应付职工薪酬-社保1200 借：应付职工薪酬-社保1200 贷：银行存款1500 几个月后收到发工资的凭证 借：应付职工薪酬-工资13800 贷：银行存款13800 最后补计提工资和个人社保 借：在建工程-工资14100 贷：应付职工薪酬-工资14100 请问这样子做有没有问题，有没有更简便的方法呢？

我们是代理记账公司，有家企业几个月发一次工资，但是每月都有交社保，每个月都有拿凭证来记账，每个月都有缴纳社保的凭证，几个月一次发放工资的凭证，这个情况我是这样记账： 收到缴纳社保的凭证 借：应付职工薪酬-工资300 贷：其他应付款-社保(个人部分)300 借：其他应付款-社保(个人部分)300 管理费用-社保(公司部分)1200 贷：应付职工薪酬-社保1200 借：应付职工薪酬-社保1200 贷：银行存款1500 几个月后收到发工资的凭证 借：应付职工薪酬-工资13800 贷：银行存款13800 最后补计提工资和个人社保 借：在建工程-工资14100 贷：应付职工薪酬-工资14100 请问这样子做有没有问题，有没有更简便的方法呢？