老师，我们是一般纳税人，增值税分别做了进账和销项明细科目，请问月底转出未交增值税的分录怎么做

那请问如果进账和税务上有误差，这个需要当月就调整吗？

当月没有发现 后面月份调整也可以的

那后面调整是一次调整还是要找出相对应的调整？

可以一次性做调整分录

请问分录怎么做呢？

您什么原因导致进账和税务上的差异呢？

抵扣是出纳去的，我是兼职记账，所以就出现了差异，有的是票没及时给我入账，

抵扣不是勾选平台勾选认证吗 您无法进去吗？

我不管这个抵扣认证，只拿票记账，

那她勾选认证清单不给您吗？ 然后每个月的进项明细您不核对跟发票是否一致吗

没有，只有发现缴纳税额和我不一致的时候才和我核对进项，是不是她每个月应该把认证清单发我一份，核对以后再记账？

是的 每个月应该把认证清单发您一份，核对以后再记账 不然您税金不对 现在也不好调整 因为有的税金可能在成本 有的可能在费用 所以我也不好给您区分 不知道您是发票没有入账 还是价税合计入账了 如果没有入账就补入账  如果已经入账了 就要冲销成本费用 增加进项税额

好的，我知道，我们这个月就先调整一致，以后每个月先要一份清单，谢谢老师。