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我们公司7月份之前是小规模纳税人,4-6月份第二季度以前的财务说有19万的收入是没有票的,7月份公司升级为一般纳税人,那现在8月份做7月份的账和报税,可以把这个第二季度的所得税结转到2022年末去交吗?

2022-08-07 14:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-08-07 14:04

你好,学员,这个可以的

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快账用户2845 追问 2022-08-07 14:05

小规模公司企业所得税要季末就要马上交,没有这种说法吗?

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齐红老师 解答 2022-08-07 14:06

你好,学员,一般是季度申报季度缴纳的,

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快账用户2845 追问 2022-08-07 14:07

那我们公司现在这个19万的无票收入马上就要交所得税吗?不能年底一起结算?

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齐红老师 解答 2022-08-07 14:08

你好,学员,所得税是按照利润表情况的,如果利润总额是正数的话,就要缴纳的

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快账用户2845 追问 2022-08-07 14:10

老师,那是季末就要交还是可以结转到年末去交?

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齐红老师 解答 2022-08-07 14:11

你们利润表利润总额是正数还是负数的

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快账用户2845 追问 2022-08-07 14:14

第一季度是亏损,第二季度是有利润,目前的是正数

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齐红老师 解答 2022-08-07 14:15

正数的话,要缴纳的,学员

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快账用户2845 追问 2022-08-07 14:16

哦哦 季末就要缴纳是吧

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齐红老师 解答 2022-08-07 14:18

是的,如果你们1-6月份季度累计是正数就要缴纳的

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快账用户2845 追问 2022-08-07 14:19

好的 谢谢老师

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齐红老师 解答 2022-08-07 14:19

不客气,学员,周末愉快

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快账用户2845 追问 2022-08-07 14:20

周末愉快

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齐红老师 解答 2022-08-07 14:23

好的,学员,非常感谢

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你好,学员,这个可以的
2022-08-07
您好!如果这7万一直是未开票的,可以放在四季度申报,如果是三季度已经开票的,那只能是三季度申报。
2020-08-17
可以的,可以9月份入账的
2020-10-29
 你好;     那之前的业务 是可以按照小规模的税率开的;但是必须要前提之前报了无票收入的  
2022-09-30
您好 那您5月和6月的工人工资计入哪里了
2020-10-17
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