老师，上个月多缴了两个员工的社保费，税局说这两个人的社保费可以退回来，那我应该应该把它做到其它应收款里面吗？

我社保缴纳的时候个人部分挂到其他应付款每个人了，然后工资发放的时候要做借：应付职工薪酬-个人-个人贷：其它应付款-社会保险费个人贷银行存款这样多借多贷可以吗？因为要挂到每个人的名下

老师，上个月多缴了两个员工的社保费，税局说这两个人的社保费可以退回来，那我应该应该把它做到其它应收款里面吗？

请教老师，我公司7月份实际发放员工工资4500。社保+公积金623，财务说扣除社保公积金后发4500，但是社保和公积金部分要挂在员工个人往来账上，后面再收回来，那我应该计提多少啊?我觉得应该 计提:借:管理费用–工资4500 贷:应付工资4500 发放:借:应付工资4500 贷:银行存款4500 缴纳社保公积金:借:管理费用–社保公积金1299.34 贷:其他应收款–社保公积金个人623 银行存款1922.34 等收员工个人部分时:借:银行存款623 贷:其他应收款623 这样不就对了吗？财务说计提5123，那个人部分怎么挂账?搞不懂?

老师是这样吗，本月这名员工该计提的社保就计提，未扣到款的这2部分社保（个人+公司部分）做分录的时候借方其他应收款个人部分，借方的应付职工薪酬社保费（含了这名员工的公司部分）贷方其他应付款社保局（个人+公司部分）

是上年先做补缴社保分录借管理费用，借应付职工薪酬应付社会保险费，贷其它应付款，次年扣款了借其它应付款，贷银行存款。然后在次年2月的工资表中补扣该部分补缴的社保，做分录借管理费用贷应付职工薪酬应付职工工资，借应付职工薪酬应付职工工资，贷应付职工薪酬应付社会保险费，贷其它应收款公积金，贷个人所得税，贷银行存款。这样应付职工薪酬应付社会保险费就平了