20年被税局查到要补收入，是否在22年账上直接做一笔：借：现金/银行 贷：未分配利润 销项税，修改20年第四季度增值税申报，增加这笔收入，和修改20年年报，增加这笔收入，补交所得税？同时修改21年年报？
你好，需要修改二零年的汇算清交财务报表，不用修改的
-
Q
2020年我开多一笔收入6万，等到21年4月才冲红这笔收入6万。4月份做了一笔分录： 借：应收账款60000 贷：利润分配-以前年度损益调整59405.94 贷：应交税费-增值税 借：利润分配-未分配利润59405.94 贷：利润分配-以前年度损益调整59405.94 问题现在6月申报增值税，增值税报表本年累计销售额和账上对不上，就差这笔59405.94收入的数，那我应该怎么样处理？
-
Q
老师，你好，增值税和附加税，情况是这样的，我刚接手查账，发现去年第一季度第二第三季度第四季度增值税申报表和申报利润表的收入不匹，然后我就发现做的收入没做税，账乱，一年换了4个会计有四种种做法，现在查账发现四个季度分别补80、20、10、40万，我怎么调账，然后去改表是去年四个季度增值税表和财务报表都要更改吗？
-
Q
20年被税局查到要补收入，是否在22年账上直接做一笔：借：现金/银行 贷：未分配利润 销项税，修改20年第四季度增值税申报，增加这笔收入，和修改20年年报，增加这笔收入，补交所得税？同时修改21年年报？
-
Q
老师好，请问一下：1. 2022年11月代开增值税普票是价税合计20万，当时做账是借 ：应收账款 -某公司20万 贷：主营业务收入20万 2. 23年4月冲红20万，分录是做借：应收账款-20万 贷：主营业务收入-20万 ，3.现在11月10号去修改23年第2季度报表，收入是20万除以3个点等于194174.76去申报的，导致税局收入少了5825.24，账上收入多了5825.24，像这种情况我账上要怎么处理好呢，因为那个第三季度企业所得税报表按照未修改前的收入去申报交了税了
-
Q
2023年风险稽查时补交2021年的税，去大厅补税时税务申报表上改成无票收入了，2023年我账上没有把2021年补做无票收入， 只在2023年账上做了借：未分配利润（增值税、附加税、企业所得税） 贷：应交税费， 2023年12月客户 需要发票 ，我补开了发票，直接做了收入分录 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 这样增值税多交了， 现在申请2023年多交的增值税，把2023年补开发票的税务申报表，变更填一笔无票收入负数，那我2023年的分录我要怎么修改？
热门问答 更多>
-
老师，老板借给公司的钱凭证后面只附银行回单可以吗
-
老师，请问个税申报系统减员（员工离职）如何操作?现在的情况是：进入个税申报系统后，没有可以点击非正常的界面。
-
老师，我们下月职工都是第一次发工资，有些超过5千了，是不是自然人系统先录入然后个税在专项扣除。如果会计录入后直接申报个税了，个人专项扣除没有录入怎么办？
-
老师，物流公司增值税税负1%左右，这月要转出2024年的异常发票，进项转出11000，能多认证些进项税负还保持原来的税负吗
-
老师，个人名义集资捐赠一个公司买鞭炮，需要缴纳什么税吗
-
老师您好，请问付融资租赁公司放款前的保证金，这个该怎么做账
-
@朴老师高新技术产品收入占比：1.近一年高新技术产品（服务）收入占企业同期总收入的比例不低于60%。这里提到的总收入包含营业外收入么？包含投资收益么？ 2. 假设我们高企证书上面的的发证日期是2022年12月份，请问这里的近一年收入占比要达到60%是指哪一年？有效期是三年，是指哪三年？哪一年需要复审？ 3、还有文件中有要求每一年的收入占比都达到60%以上么？，请提供一下具体的文件名称和法条？
-
老师，公司里食堂购买菜，水果计入什么科目，招待客户
-
电商会计实操在哪里？
-
第一次接触母子公司的账，A公司是一个集团，控股4个子公司，还有投资一个合营企业占股20%，非关联，现在我想知道编合并报表是在财务软件编还是自己做手工账 税务系统是否要上传合并报表 没有编过
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
如果二零年有盈利的，调增之后还是盈利的，需要补交
增值税申报表不用改？
你好，增值税没有申报的需要修改增值税申报表
汇算清缴也是直接补上这笔收入是吗？其实平时在以后年度调整损益，正常操作是否应该也修正以前年度汇算申报？
是在纳税调整明细表里面修改，你试一下电子税务局能修改吗？电子税务局修改不了的话，可以去税务局修改。
那如果以后年度有修改损益，正常操作，是否也应该修改当年的汇算清缴申报？
需要的，需要这么做的。
以前的账不改，做未分配利润的分录，然后修改以前的汇算申报。
是的是的，是这么做的，是这么理解的。
如果修改后还是不用交税，也会产生滞纳金吗
不会产生滞纳金的。