咨询
Q

老师这个是我调整过来的工资表,有一个员工从工资里扣个人社保。但是单位没有交,个税系统没有显示个人社保,这个怎么报个税?

老师这个是我调整过来的工资表,有一个员工从工资里扣个人社保。但是单位没有交,个税系统没有显示个人社保,这个怎么报个税?
2022-08-08 09:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-08-08 09:34

你好;   没缴纳的;  个税申报不能填写个人扣的社保金额的 ; 等着实际缴纳给社保局才填写的  

头像
快账用户1399 追问 2022-08-08 09:45

那我报税时填工资表的实发数还是应发数啊?

头像
齐红老师 解答 2022-08-08 09:46

 你好; 写你应发工资金额来写的  

头像
快账用户1399 追问 2022-08-08 09:48

写4762.38元还是写4371呢?

头像
齐红老师 解答 2022-08-08 09:51

 你好;   按照这一行的 每个员工对应的金额来报   

 你好;   按照这一行的 每个员工对应的金额来报   
头像
快账用户1399 追问 2022-08-08 09:58

填到本期收入那栏吗?那个人社保是从员工工资里,扣除了。这个后期怎么算?个税怎么算?

填到本期收入那栏吗?那个人社保是从员工工资里,扣除了。这个后期怎么算?个税怎么算?
头像
齐红老师 解答 2022-08-08 10:01

 你好1. 是的。本期收入栏次的 2.  工资个税预扣预缴计算公式 当月个税 = (累计收入 - 累计五险一金 - 累计专项附加扣除 - 累计减除费用)x 预扣税率 - 速算扣除数 - 累计已缴纳税额 应纳税所得额= 累计税前工资收入 - 累计五险一金(个人缴纳部分) - 累计专项附加扣除 - 累计减除费用 累计应纳税额 = 应纳税所得额 x 税率 - 速算扣除数 当月应纳税额 = 累计应纳税额-累计已缴纳税额 累计减除费用 = 员工当年在职月数 x 5000

头像
快账用户1399 追问 2022-08-08 10:12

那老师工资表里面把员工的工资扣除了。那报税时不扣除员工就要交税啊?

那老师工资表里面把员工的工资扣除了。那报税时不扣除员工就要交税啊?
头像
齐红老师 解答 2022-08-08 10:15

 你好 ;    你扣除 是说的扣除什么金额   

头像
快账用户1399 追问 2022-08-08 10:32

老师那给员工发的工资是4371啊

老师那给员工发的工资是4371啊
头像
齐红老师 解答 2022-08-08 10:33

 你好;   你不是扣除了个人社保金额吗 ;  你这个金额缴纳给社保局或者 税务局没有    

头像
快账用户1399 追问 2022-08-08 10:35

员工发工资时扣除了。社保没有核定去,也没有交过。断交了,但是从工资里还扣着呢。要这种怎么处理啊?

头像
齐红老师 解答 2022-08-08 10:37

 你好 ; 没有缴纳; 你去扣除干嘛 ; 你做账;    借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款-个人社保 ; 银行存款 ; 这样挂着 ;     

头像
快账用户1399 追问 2022-08-08 11:03

老师麻烦回复下

头像
齐红老师 解答 2022-08-08 11:05

 你好; 上面回复你了。  做分录 按我写的处理;       借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款-个人社保 ; 银行存款 ; 这样挂着 ;     

头像
快账用户1399 追问 2022-08-08 11:08

安实发多少计提多少这样做账

头像
快账用户1399 追问 2022-08-08 11:09

报税时安实发工资填那栏在没有数子了就这么干着呢。

头像
齐红老师 解答 2022-08-08 11:11

 你好; 按应发工资来计提  工资分录 ; 按照你 实发情况扣除个人社保的金额; 做账      借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款-个人社保 ; 银行存款 ; 这样挂着 ;     

头像
快账用户1399 追问 2022-08-08 11:15

老师这个我知道,就是这个情况我给你说了吗?

头像
齐红老师 解答 2022-08-08 11:17

 你好 ;       是的; 所以我在跟你说了 怎么来做账;   怎么来处理  计提 ;  你看看我上面给你说的; 你 理解没有 ;   

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好;   没缴纳的;  个税申报不能填写个人扣的社保金额的 ; 等着实际缴纳给社保局才填写的  
2022-08-08
你好、没有工资,这个人的社保就不能税前扣除,全部保险金额支出可以计入借其他应收款,代收代付。
2021-03-12
同学你们补计提这部分社保就可以
2022-06-17
你好,那你看一下你们计算个税的时候是不是有问题?累计收入和累计扣除核对一下。
2024-05-11
同学,你好! 计提社保公积金 借:管理费用等-社会保险(单位承担部分) -公积金(单位承担部分) 贷:应付职工薪酬-社会保险(单位承担部分) -公积金(单位承担部分) 扣缴社会保险和公积金 借:应付职工薪酬-社会保险(单位承担部分) -公积金(单位承担部分) 其他应付款-社会保险(个人承担部分) -公积金(个人承担部分) 贷:银行存款 计提工资 借:管理费用等(应发工资计提) 贷:应付职工薪酬-工资 工资发放 借:应付职工薪酬-工资(应发工资金额) 贷:其他应付款-社会保险(个人承担部分) -公积金(个人承担部分) 贷:银行存款(实发金额) 应交税费-个人所得税(个人所得税部分) 缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 贷:银行存款
2022-04-04
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×