老师，请问计提薪资我该取哪些数据到借管理费用里，比如：借：管理费用金额是多少？贷：应付职工薪酬是多少？我主要是取数据有点不清晰

老师，您说的能不能具体一些呢？

 你好；     按照你工资表的应发工资来计提   ；       看你工资表   

老师您帮我看看，根据我刚刚发的工资表，是这样计提工资的吗？

 你好；   是的。 是这样来计提工资分录的  

那请老师再帮我看看社保是这样计提的吗？

社保   分录是对的； 但是你的明细科目 要做社保明细； 不是做工资明细的  

哦哦，好的，要把社保前面的工资两个字去掉是吗？

管理费用-社保对吗

你好； 是的。 就是这样来做账的  

那好像个税没计提，怎么计提

 你好；    借应付职工薪酬- 工资 贷应交税费-应交个人所得税；    

老师，这笔分录是付职工薪酬的时候吧！我说的是现在计提哦

 你好 ； 我说的也是计提分录哈；  发工资的时候计提个税   

我有点懵，你看看我这个个税计提放在贷方吗？

这个应付职工薪酬包含个税的

你好； 计提在贷方； 缴纳在借方； 你这样科目才会平衡的  

老师，你能不能帮我具体完整的做一个计提薪资社保的会计分录呢？绕来绕去搞不清楚了，浪费你我大量时间，比如应付薪资10000万，销售5000，管理5000，社保销售2000，社保管理2000，个税200，就这样怎么计提分录你做我看看好吗？

我看网上各种各样的都有

计提的时候我做了其他应收款个人部分，我删除了，不知道哪个是对的

计提薪资搞了一个上午都没搞明白

1、计提工资： 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2、计提社保：（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3、次月发放工资时： 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4、上交杜保： 借：应付职工薪酬——社保 其他应收款-个人社保 贷：库存现金/银行存款 5、上交个人所得税： 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款  

这么复杂吗

不是两部吗？一是计提二是发放呀

我现在计提就做1、2两个对吗