请问老师，合同总额是81000：首付款40500后（未收到票）做了借预付贷银行，收到全额发票后（81000元）做了借库存借应交进项税，贷预付（合同总额），现在付了尾款40500，应该怎么做账？
同学你好 目前的情况是预付有余额 预付有余额你冲销预付的余额就行
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公司先付了房租，借:预付账款 20000贷:银行存款200000 后收到专用发票，借:应交税金-应交增值税进项税额1651.37贷:预付账款1651.37 这样做对吗？
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付款 借：预付账款 602030 贷：银行存款602030 收到发票 借：库存商品/应交增值税进项44702 贷：预付账款 44702 收到退货款 借：银行存款562025 贷：预付账款562025 然后我跨年认证以后申请了冲红4697。这张票销售方开过来以后 我怎么入账，因为现在是预付账款贷方余额是4697。我做进项税转出和库存商品。都会导致预付账款贷方余额增多。怎么处理这种分录
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请问老师，合同总额是81000：首付款40500后（未收到票）做了借预付贷银行，收到全额发票后（81000元）做了借库存借应交进项税，贷预付（合同总额），现在付了尾款40500，应该怎么做账？
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之前预付货款，现在付尾款并收到发票，如何做分录，借：原材料，借应交增值税进项税额，贷银行存款，贷，预付账款，做的对吗？正确的是哪种？
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请问老师一般纳税人在购进货物的时候，是先预付的全款，分录是借：预付账款 贷：银行存款，然后收到货和发票再 借：库存商品 借应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款 但是后来采购退货了，该如何做分录呢？
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具体是借预付（尾款金额）贷银行存款吗？
借预付（尾款金额）贷银行存款 是的