以前的账务不是我做的，我现在发现2020年12月计提企业所得税940.12元，但是账务一直无显示缴交，我现在恰好接手，发现截止现在还有余额，请问我现在如何账务处理，谢谢
你好，实际不需要缴纳的，借应交税费，企业所得税贷利润分配未分配利润你红冲了就可以的。
-
Q
老师您好，我有一家企业，2020年，已经没有业务了，但是现在发现手里还有一张2019年的进项发票，请问，这张发票，如果入账，该怎么填凭证？我这个公司，2020年一直没有业务，打算今年销户了。这张发票，还用入账吗？还有我账里，预付账款，还有金额，2000左右，到现在没平，请问该如何处理？
-
Q
老师，我去年1月买了台车，8月卖出去了，但是财务这边没做账务处理，依然每月在计提折旧，现在12月被查，需要补缴纳企业所得税，我现在这台车估计是85万，请问企业所得税如何计算缴纳？
-
Q
老师，您好，我才接手一家公司的账务，刚发现去年12月的工资未申报个税，实际发放是1月，我现在应该补报到去年，还是报在今年，我不想动之前会计做的账，我现在应该怎么样处理合适呢？
-
Q
以前的账务不是我做的，我现在发现2020年12月计提企业所得税940.12元，但是账务一直无显示缴交，我现在恰好接手，发现截止现在还有余额，请问我现在如何账务处理，谢谢
-
Q
建筑企业现在确认2021年12月的未开票收入100万，补交增值税和所得税，还有滞纳金，还需要更正2021.12月增值税申报表和企业所得税年度报表，请问老师我的账务在什么时候处理，是反结账到2021年，还是在现在的月份账务处理，如何处理凭证。谢谢！
热门问答 更多>
-
计提并缴纳印花税要不要结转应交税费？
-
老师，A公司收购B公司总收购款是1000万，A公司的子公司B公司已帮转500万，其中已转的500万中包含了固定资产200万，其余的后续支出，那这样要怎么做会计分录呢
-
直播行业，主营业务收礼物，4月份的收入，5月份初平台出结算单，发票开具5月份，请问收入入4月份合适还是5月份合适，入4月份、发票是5月份开，不一致对申报数据得调，入5月份，老板有觉得这个收入实际是4月份对分析不准确，请接触过直播的老师请教一下该怎么入合适
-
收入1700，存货4000，能倒成本多少？
-
小企业会计制度下汇算清缴需要补税分录是适用于未来适用法吗？直接借所得税费用，贷应交税费，借应交税费贷银行存款，借本年利润贷所得税费用？
-
第 1 题这个式子 8000➕14000➕15200 除以 200➕400➕400=29208 这个平均单价咋这么高啊
-
老师，当月收到20台电脑，10台空调的发票，一起10万块钱，款支付了一部分 我怎么做分录 需要把每台空调，每台电脑的价钱都写上吗？
-
老师，你好，把abc三种原材料调配出一种新产品算不算生产？就是简单调配成一种产品。
-
有哪些是卖了要结转成本，用成本科目的
-
销售商品未开发票和采购商品未开发票区别在哪？如何做账，是否需要做账，次月发票到了又如何做账
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
有实际交的
但是她无做账务处理
缴纳的分录没有做吗 借应交税费企业所得税 贷银行
老师，但是她那个已经是2020年的事情哦，那我应该如何处理？
补到今年就亏的，这个月就可以的，这个不影响损益。
依然是借：应交税费-企业所得税贷：银行存款吗？这样处理吗？老师
是的，是这么做的，是这么理解的。
好勒，谢谢老师
但是老师她计提是940.12，交的是938.37哦，请问如何处理？
交多少做多少 差额借应交税费、企业所得税贷利润分配。
好勒，收到，谢谢老师
不用客气，工作愉快。