我们从贷记记账公司接回了账本，然后有一个月的员工工资未发，代理记账是这样： 借：管理费-工资10000元；贷：应付薪酬10000元。 然后科目余额表显示应付薪酬10000元，但是管理费-工资是平的，这个是不是错的呢？

私人账户发放工资，计提的工资，做的是借，管理费用 工资，贷，应付职工薪酬 工资，然后四月做的是，借，应付职工薪酬 工资，贷，其他应付款，这样做合理吗？私人账户，还有，我们应付职工薪酬科目有余额，是贷方负数

请教老师，公司承担员工的全部社保费用（个人部分+单位部分），然后给员工定的工资金额就是实发金额，这样的话，比如某员工工资是3500元，社保费总额是400元，记账分录是否是这样的： 计提工资： 借：管理费用等—工资 3500 贷：应付职工薪酬—工资 3500 计提社保： 借：管理费用等—社保 400 贷：应付职工薪酬—社保 400 支付工资： 借：应付职工薪酬—工资 3500 贷：银行存款 3500 缴纳社保： 借：应付职工薪酬—社保 400 贷：银行存款 400 借：管理费用

老师好。比如我们公司10月计提10个人工资1万元， 借：管理费用—人员工资1万 贷：应付职工薪酬—工资1万 但11月份只发了9个人的 借：职工薪酬应付工资1万 贷：银行存款9000元 然后11月份计提工资也是10个人1万 借；管理费用—工资1万 贷：应付职工薪酬—工资1万 12月份把上个月未发的工资发了 借：职工薪酬—工资11000 贷：银行存款11000 我这样做可以吗？

我们从贷记记账公司接回了账本，然后有一个月的员工工资未发，代理记账是这样： 借：管理费-工资10000元；贷：应付薪酬10000元。 然后科目余额表显示应付薪酬10000元，但是管理费-工资是平的，这个是不是错的呢？

假如我上个月本来是几天10000点工资的，但是弄成了11000，这个月发现以后，我要进行调整， 1、借:管理费用-1000 贷:应付职工薪酬-1000 2、1、借:管理费用-11000 贷:应付职工薪酬-11000 借:管理费用10000 贷:应付职工薪酬10000 同样的问题放在其他情况可不可以，就是多了我就调整多余出来的那部分，还是说要全额冲回，然后再做一张正确的呢？还是说两个方法都可以？