演示账套

老师，我是一般纳税人超市，有一份进项发票22年5月12日开出的，但是一直未拿来票，在待认证里面挂着，我也没做帐，现在需要认证这张票但是对方还没给拿来票，我可以在7月做入库吗？这种情况正确的做法是5月入库还是来票的时候入库？

2022-08-13 15:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-08-13 15:31

你好，你知道这个业务的可以的，你这个是购买货物的，货物收到了吗。

快账用户5637 追问 2022-08-13 15:38

这个商品5月就入库了，但是我没做账，因为一直没拿进项票来

齐红老师解答 2022-08-13 15:41

你可以问一下对方什么原因没有给你们寄过来，现在可以补入库的。

快账用户5637 追问 2022-08-13 15:43

我让前台催了，邮寄已经在路上了，就是说7月做5月的入库也是可以的嘛？

齐红老师解答 2022-08-13 15:44

你好可以这么做的。

快账用户5637 追问 2022-08-13 15:50

到时候有人查5月库存，库存不对怎么办

齐红老师解答 2022-08-13 15:52

你好，你就跟他说在七月份补上啦。

快账用户5637 追问 2022-08-13 16:25

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-08-13 16:28

不用客气工作愉快

你好，你知道这个业务的可以的，你这个是购买货物的，货物收到了吗。

2022-08-13

您好，您进入待认证进项税额就好了。

2024-01-11

你好，学校有免税的政策，无票收入不需要缴纳增值税的看一下你们符合免税政策吧。

2023-04-08

5月份红冲掉，流程是你说的没错

2023-10-12

若同时满足以下条件，该专票可以在转为一般纳税人后抵扣增值税并需要认证： 1月份作为小规模纳税人期间未取得生产经营收入。未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税。取得的增值税专用发票符合税法规定的抵扣范围。若不满足上述条件，则不能抵扣。在实际操作中，建议及时与主管税务机关沟通确认，以避免税务风险。

2025-04-01