演示账套

客户之前结清货款。又退了一批货。这批货退款也退给客户。现在应收账款为负数。怎么把退款这批货用单据形式表现出来。冲平？收款单写成负数还是付款单选择付款金额。

2022-08-15 21:30

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-08-15 22:01

你好，同学，你们公司和客户已经把款项都结清了，就不涉及应收账款了，客户退货退款你做相反分录就可以了，收款单用红字。祝您学习愉快，如果满意请留下五星好评，谢谢

快账用户4752 追问 2022-08-15 22:19

这应收款是负数。用什么单据可以。冲平。

齐红老师解答 2022-08-15 22:38

退货应收账款就是负数，如果已经退款了，借银行存款（红字）贷应收账款（红字），你开张红字收据就可以

2022-08-15

你好，可以的啊。正常做退回即可

2022-01-03

借：应收账款-34895 贷：主营业务收入（红字）应交税费——应交增值税（销项税额）（红字），借：库存商品贷：主营业务成本

2021-03-10

借：银行存款 69790 贷：应收账款69790 借：应收账款-34895 贷：主营业务收入（红字）应交税费——应交增值税（销项税额）（红字）

2021-03-10

你好！你这个其实应该是应收负数了

2022-06-14

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