老师 去年的一笔分录借销售费用，贷银行存款，现在发现分录错误，正确当时正确的分录应为借其他应付款，贷银行存款，已经跨年了，请问要纠正错误怎么做账务处理？
如果不修改汇算清缴的情况下，借其他应付款，借销售费用附属。
-
Q
老师您好，请教一个问题 现在发现2020年度有2笔账务，分别少做2笔分录。先重新反结回到2020年度，重新修改该2笔账务。重新修改后导致利润表和资产负债表中的部门数据出现差额 请问这种情况在2021年度做修正分录，应该如何调整 错误分录一 借：其他应收款 贷：银行存款 正确分录分别是 借：管理费-福利费 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款 借：固定资产 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款
-
Q
老师请问一下 我2021年错误的分录借库存现金 贷应收账款， 正确的分录 借银行存款 贷应收账款 调整到今年怎么调整
-
Q
21年做错一笔分录，分录是借：库存现金，贷：银行存款，正确的分录是借：其他应收款贷：银行存款，请问如何调整啊，老师
-
Q
老师 去年的一笔分录借销售费用，贷银行存款，现在发现分录错误，正确当时正确的分录应为借其他应付款，贷银行存款，已经跨年了，请问要纠正错误怎么做账务处理？
-
Q
去年有一笔正确的分录是借：管理费用其他应收款贷：银行存款，当时错录成了借：管理费用贷：银行存款，应该怎么调账，企业是亏损状态
热门问答 更多>
-
这里的 8000✖️13%=1040，委托加工收回后直接出售 这个销项可以抵扣吗
-
保安公司差额纳税影响甲方抵扣吗
-
老师，现在残保金有免税政策吗？
-
捐赠支出和，非银行金融机构贷款利息能税前扣除吗
-
老师你好，我是会计学堂的学员，比如我们公司的甲方给我们拨付了一笔工程款，305万，但是只有300万是我们公司的工程款，并有甲方从代发专户代发工程款，剩余的5万元是甲方管理人员的工资和保洁、保安人员工资，这5万元的支出和我们公司的业务无关，我让甲方承担这5万块钱的增值税、附加税、企业所得税汇算清缴是需要调增的5%的税金，甲方的财务让我申报这些人都个税，下年做个人所得税汇算清缴，这样操作的话对我个人和公司有税务分险吗？
-
请问公司租车合同租金6000一个月合理吗？车加油的费用怎么填记账凭证
-
股东拿专利投资，已经过户了，需要去工商局和税局做什么备案吗？
-
老师，你好！我们是小规模企业，开的是三个点专票，今天预缴税款，它自动出来按1%的扣的，我没有改成三个点，那我是不是预缴错了？
-
老师，请问老板在外人面前说财务是我们财务说明什么
-
老师请问，工资表中的员工个税计算是通过电子税务局里个税查询得知的每个员工的个税扣多少吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不是需要通过以前年度损益调整这个科目么 ？直接红冲的话，就没有通过这个科目
你好，对的是的，不修改汇算清交的情况下就这么做，如果你修改的话，借其他应付款贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润，分配未分配利润。
老师 可以不修改，直接红冲去年的分录，然后重做分录么
你好可以的可以这么做的
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。