年度汇算清缴，调减成本，冲减去年多计提工资，在七月份账上冲减导致应付职工薪酬负数，需要怎么做？合理不？

是调减成本，要补交企业所得税，去年应付职工薪酬多计提了，让调减工资，减少成本，利润不就多了，又补交了企业所得税，利润增加不是在贷方吗？我做的分录是把去年多计提的工资红冲，然后又做了借应付职工薪酬，贷未分配利润，，借库存现金，贷应付职工薪酬，做在今年的七月份，七月份计提的工资就是7万左右没有那么多工资红冲，导致应付职工薪酬负数

是的，你要反冲回去的

怎么反冲啊

借：对应的科目 贷：应付职工薪酬

反冲的话增加的利润在资产负债表体现不出来

不可能阿，你没有冲够吧

冲减了去年计提工资30万，我也不清楚

这个从你的表是看不出来的

冲减去年计提的工资，七月份当月就计提了7万多的工资，我在冲减30多万，不就是负数吗，然后又收到退回的30万，是不是我不用做红冲的分录，就做两笔分录

这个我没有看出你账务处理是什么意思阿

这个红冲去年多计提的工资，是不是不用做

只用做这两笔分录

你好，可以把问题完整的列出来吗，包括相关的问题，图片，表格等 如果我无法回答，其他老师也可以看到的

年度汇算清缴，调减成本，冲减去年多计提工资，在七月份账上冲减导致应付职工薪酬负数，需要怎么做？

借：对应的科目 贷：应付职工薪酬

老师，我之前给你发的，我红冲的分录需要做吗？还是做到21年