收到一张红字负数发票，请问怎么写会计分录？

我们是购买方，发票是我们填了红字信息表，销售方开出来给我们的。

你好，之前的篮子发票怎么做的？

借：主营业务成本         应交税费-应交增值税进项税额 贷：预付账款

借预付账款 借主营业务成本，负数 贷、应交税费、应交增值税进项转出。

好的。但是为什么预付账款走借方，而不是贷方负数呢

那贷方负数和借方是不是一样的？

结果上来说是一样的，所以才问为什么是借方，不是贷方负数，哈哈哈

那既然是一样的结果，那你放哪里不一样，他又不是损益类的科目。

人家主营业务成本是损益类的科目，损益类的科目借方发生额你放到贷方影响你科目余额表和利润表不一致，

哦哦哦，明白了，谢谢