老师，你好，今年补交了五万多2019年的所得税，原因是2019年有100万的成本，税务局查出来票有问题呢，出本不合法，那公司缴纳的所得税以及调增利润，这快怎么做分录呢，麻烦老师一下，具体写一下分录，谢谢老师
你好，这个是普通发票的吗？如果是的话，借应付账款贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整贷应交税费企业所得税， 借应交税费企业所得税贷银行存款， 然后把以前年度损益调整结转到利润分配未分配利润
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老师，您好，我想请问下1.老板拿来2019年的发票要报销，金额有点大，有五六万万了，这块肯定得做账报销那应该怎么处理？在今年2021年3月的账务里计入以前年度损益调整科目核算吗？2.那这次费用本应该在2020年对2019年进行汇算清缴，那相当于2019年本应少缴纳这次费用对应税率的所得税，现在计入以前年度损益调整后要对2019年所得税汇算清缴进行追补吗？3.如果追补这块具体需要怎么操作？4.在今年进行以前年度损益调整处理后，2021年在2022年进行汇算清缴时这部分要进行调减吗？麻烦老师解答，谢谢
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20年有一笔60万的进项成本票被认定走逃，21年做了进项转出，补交了税1万多，做了20年所得税纳税调增，账上做了一笔进项转出，21年账上如何写调整分录@实操班主任蕾蕾老师 老师麻烦问一下这个怎么入账，分录怎么写
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老师，你好，今年补交了五万多2019年的所得税，原因是2019年有100万的成本，税务局查出来票有问题呢，出本不合法，那公司缴纳的所得税以及调增利润，这快怎么做分录呢，麻烦老师一下，具体写一下分录，谢谢老师
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老师你好，麻烦问一个问题，税局现在查出我们有一张成本发票有问题，是2021年的，金额20万，我现在需要补交所得税，那我都要调什么呢？我们是小型微利一般纳税人，2021年盈利32万，利润表我知道把成本调减，其它还怎么做，麻烦老师给我说一下具体的账务处理
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你好老师，年度所得税汇算清缴时，招待费进行了调增，但是因为公司处于亏损状态，所以也不用补税。现在我需要在报表上的调整吗？是不是还需要做会计分录调整？具体怎么做呢？麻烦老师指导一下，谢谢
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老师。请问下，法定代表人是不是就是单位负责人？
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老师，我们是销售门窗包安装的，属于混合销售，上任会计账务处理不规范，导致收入成本不匹配，公司的下单台账也是五花八门的！现在我刚进公司补账，没有人交接！我现在以工程部验收数据倒查安装费和厂家订制客户单品的成本和客户下单的销售额，现在收入，产品的成本早在去年就已经做了，工程验收是在今年，当时工程部报销的安装人工费，以前的财务也都入当期的费用了！老师，我现在要结1月份的账，是不是收入成本在去年已入账的都要调整？
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你好，请问，我司为一小规模纳税人，销售办公用品，第一季度销售收入如下，开具1%普票销售额不含税20万元，开具1%专票销售额为14万元，无其他收入，请问是否需要交税？应交增值税是多少？（如果将"开具1%专票销售额为14万元",改变为“开具3%专票销售额为14万 元”，应交增值税是多少？
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残保金的在职职工人数30人以下免税，是全年平均人数30人以下对吗 老师 假设每个月的人都不一样，全年360人。360/12等于30 这样也算是免残保金的对吗
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残保金的在职职工人数30人以下免税，是全年平均人数30人以下对吗 老师
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腾秋建筑转给尚旋公司运输费1万元，我这么做账对不对，这两个公司都是我的，我做内账
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您好~想咨询下，税务针对股息分红，尤其涉及居民企业间股息红利免税政策，一般会让企业提供哪些资料？
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当月社保当月扣费，想问8月离职的 8月给我买了社保发8月的工资是在9月份，想问有没有多扣我一个月社保，9月份他没有给我买社保
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你好，老师，我想请问一下，做了一年的小规模纳税人要转变为非营利性组织，在税局APP里面要怎么弄呢？（之前的时候不知道怎么弄，所以是非营利性组织做的是小规模纳税人，现在税局说要在2026年全部换回来。）
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老师，我加油站被稽查定为少报2022一2024年收入，现已交清所有增值税，附加，企业所得税及罚款和滞纳金，在账务耍怎么处理，报表上需要怎么更正吗
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是的，是普票
按照上面的来做就可以的。
老师没看懂第一笔分录，贷：以前年度损益调整代替啥
主营业务成本的同学
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。
老师，正常跨年度就不能红冲凭证了吧，用以前年度损益调整科目过渡的
你好，修改汇算清交的是这么做的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。