老师，你好，今年补交了五万多2019年的所得税，原因是2019年有100万的成本，税务局查出来票有问题呢，出本不合法，那公司缴纳的所得税以及调增利润，这快怎么做分录呢，麻烦老师一下，具体写一下分录，谢谢老师
你好，这个是普通发票的吗？如果是的话，借应付账款贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整贷应交税费企业所得税， 借应交税费企业所得税贷银行存款， 然后把以前年度损益调整结转到利润分配未分配利润
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老师，您好，我想请问下1.老板拿来2019年的发票要报销，金额有点大，有五六万万了，这块肯定得做账报销那应该怎么处理？在今年2021年3月的账务里计入以前年度损益调整科目核算吗？2.那这次费用本应该在2020年对2019年进行汇算清缴，那相当于2019年本应少缴纳这次费用对应税率的所得税，现在计入以前年度损益调整后要对2019年所得税汇算清缴进行追补吗？3.如果追补这块具体需要怎么操作？4.在今年进行以前年度损益调整处理后，2021年在2022年进行汇算清缴时这部分要进行调减吗？麻烦老师解答，谢谢
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20年有一笔60万的进项成本票被认定走逃，21年做了进项转出，补交了税1万多，做了20年所得税纳税调增，账上做了一笔进项转出，21年账上如何写调整分录@实操班主任蕾蕾老师 老师麻烦问一下这个怎么入账，分录怎么写
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老师，你好，今年补交了五万多2019年的所得税，原因是2019年有100万的成本，税务局查出来票有问题呢，出本不合法，那公司缴纳的所得税以及调增利润，这快怎么做分录呢，麻烦老师一下，具体写一下分录，谢谢老师
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老师你好，麻烦问一个问题，税局现在查出我们有一张成本发票有问题，是2021年的，金额20万，我现在需要补交所得税，那我都要调什么呢？我们是小型微利一般纳税人，2021年盈利32万，利润表我知道把成本调减，其它还怎么做，麻烦老师给我说一下具体的账务处理
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你好老师，年度所得税汇算清缴时，招待费进行了调增，但是因为公司处于亏损状态，所以也不用补税。现在我需要在报表上的调整吗？是不是还需要做会计分录调整？具体怎么做呢？麻烦老师指导一下，谢谢
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老师这种影响金额有没有便于理解的方法啊
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已知甲产品的毛利率是0.18,现在要算出满10000，返1100给旅行社，以下两种算法哪种对？A：10000×0.18=1800-1100=700, 700÷10000=0.07 B：10000-1100=8900×0.18=1602 1602÷10000=0.1602 现在要算出满1万返1100的毛利率。请问老师以上两种算法哪一种是正确的呢？
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老师您好，请问您汇算清缴应付职工薪酬里面包含劳务费吗？社保和公积金都是计入管理费用里的部分，谢谢
粤公网安备 44030002003870号
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是的，是普票
按照上面的来做就可以的。
老师没看懂第一笔分录，贷：以前年度损益调整代替啥
主营业务成本的同学
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。
老师，正常跨年度就不能红冲凭证了吧，用以前年度损益调整科目过渡的
你好，修改汇算清交的是这么做的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。