老师你好，麻烦问一个问题，税局现在查出我们有一张成本发票有问题，是2021年的，金额20万，我现在需要补交所得税，那我都要调什么呢？我们是小型微利一般纳税人，2021年盈利32万，利润表我知道把成本调减，其它还怎么做，麻烦老师给我说一下具体的账务处理
不需要调账了，只需要做补交所得税的分录
-
Q
老师我有个问题:我新接手了一家公司的账，发现2021年有12万的成本没有结转，（卖的是手机，已经在2021年确认收入），2021年净利润是21万。问题:1.这个12万需要调整2021年的账吗？还是在2022年调以前年度损益调整？2.汇算清缴的的时候怎么处理？如果不调以前年度的账，是不是要调财务报表，以及纳税申报表？3.如果只是调表，账不调的话，账上一直有差异？
-
Q
你好老师。请问一下我们公司是一般纳税人，做账按小企业会计准则，2021年收到40万的假普通发票，在税务局已经更正2021年所得税汇算清缴，并补缴税金1万元，及滞纳金1000元。 现在我们需要做账，把40万的发票调出来，请问应该怎么做账呢？
-
Q
老师你好，公司是一般纳税人，2021年因做错一笔业务，生产成本没有进行所得税纳税调整，请问在2022年现在调整，是调表不调账还是账表都调整， 具体应该怎么操作呢？我们的人员工资没有劳务发票，所以得进行纳税调整，当事人不懂，先行发现了想做更正调整，不知道是调整报表账务进行处理还是通过以前年度损益调整
-
Q
老师你好，麻烦问一个问题，税局现在查出我们有一张成本发票有问题，是2021年的，金额20万，我现在需要补交所得税，那我都要调什么呢？我们是小型微利一般纳税人，2021年盈利32万，利润表我知道把成本调减，其它还怎么做，麻烦老师给我说一下具体的账务处理
-
Q
老师你好，麻烦问一下我2021年的一张成本发票出了问题，现在税局要求我补缴所得税，发票金额是20万元，所得税和滞纳金都交完了，税局要求我更改2021年的财务报表，我不知道应该怎么做，请老师给我说一下怎么做
热门问答 更多>
-
老师，请问工商年报中社保信息的“本期实际缴费金额”填单位承担部分，还是单位➕个人
-
费用实际当月发生，可以开专票，次月开进来，怎么做账比较合适
-
12.45【单选·2019年】2016年12月31日，甲公司董事会批准一项股份支付协议。协议规定：2017年1月1日，公司为其200名中层以上管理人员每人授予10万份现金股票增值权，行权条件是自2017年1月1日起，这些人员必须在公司连续服务满3年。甲公司2017年、2018年和2019年年末每份现金股票增值权的公允价值分别为10元、12元和15元。2017年有20名管理人员离职，甲公司预计未来两年还将有15名管理人员离职，2018年实际有10名管理人员离职，预计2019年还将有10名管理人员离职。假设2019年有10人实际离职，计算2019年的管理费用和应付职工薪酬。老师，这道题目怎么做啊
-
老师：我们公司腾讯广告网络收入员工一半4579.08*0.5=2289.54元，老板的意思还要扣给员工的2289.54元的税费，这个税费一般扣几个点，我们开的是专票
-
怎么保存发票xml格式？能打开查看发票吗
-
同一网店卖货，开了6家公司发票，可以填一張记账凭证吗？
-
已经有一个一人有限公司，又不能开多个，除了个人再公司持股再组一家，还有什么办法。已经找不到多一个个人持股。
-
购买大型固定资产配件，如风罩，入哪个科目
-
老师，甲公司把一台79000的叉车租给乙公司，每月租金600元，发票上面的名称要怎么开啊
-
个体工商户给员工开工资需要申报个人所得税吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那我的报表怎么调
报表 也不需要调整。直接做凭证时，做到23年，借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税
老师，我现在交完税后，2021年的年报要变，应该怎样做
税局要求调整21年年报？
是的，要我改报表
资产负债表将应交税费增加应补交的企业所得税，未分配利润增加20万-企业所得税
同时应收账款或库存商品增加20万
谢谢老师，那我就不用调账了吧？只是在今年做个以前年度损益调整，增加利润分配和几天公积金就可以了吧
是的，不用调账，调下报表。