你这里是一般纳税人吗?
1、2020年1月,A(增值税一般纳税人)企业当月发生如下业务(税率为13%): (1)1日,向各大商场销售A产品400台,含税销售单价为2260元,开具增值税专用发票。 (2)5日,向B公司销售B产品150台,不含税价为1000元/台。 (3)15日,购买材料一批,取得增值税专用发票一张,价款(不含税款)为100万元(税率按13%计算)(进项税额)。 (4)20日,向C公司购进材料一批,取得普通发票一张,价款为5万元。 计算A企业1月应交的增值税。
1、1月5日,公司支付汽车保养费用1700元,取得增值税专用发票一张,网上银行支付上述保养费用1700元;2、1月5日,公司销售机械控制主板600套,每套含税价400元,开出增值税专用发票;3、1月6日,公司采购PVC等主板生产原料,应支付价款62万元,取得增值税专用发票一张;4、1月7日,后勤部报销公司汽油费用19000元,取得增值税专用发票1张;5、1月8日,公司购入质量检验设备一台,含税价120000元,取得增值税专用发票2张;6、1月10日,出纳取得缴纳上月增值税162000元的缴款书凭单;7、1月11日,公司出售不需要设备一台,设备原值260000元,已提折旧98000元,按协议价140000元出售,开出普通发票一张,该设备为2008年3月购置;8、1月12日,公司销售通信产品一批给四川移动公司,含税价为162万元,开出普通货物销售发票2张。9、1月12日,公司销售作为材料核算的芯片一批,含税价235000元,开出增值税专用发票;10、1月13日,购入芯片一批作为原材料入库,含税价620000元,取得增值税专用发票6张;老师,我想问一下根据上述内容怎么填写增值税纳税申报表
1、1月5日,公司支付汽车保养费用1700元,取得增值税专用发票一张,网上银行支付上述保养费用1700元;2、1月5日,公司销售机械控制主板600套,每套含税价400元,开出增值税专用发票;3、1月6日,公司采购PVC等主板生产原料,应支付价款62万元,取得增值税专用发票一张;4、1月7日,后勤部报销公司汽油费用19000元,取得增值税专用发票1张;5、1月8日,公司购入质量检验设备一台,含税价120000元,取得增值税专用发票2张;6、1月10日,出纳取得缴纳上月增值税162000元的缴款书凭单;7、1月11日,公司出售不需要设备一台,设备原值260000元,已提折旧98000元,按协议价140000元出售,开出普通发票一张,该设备为2008年3月购置;8、1月12日,公司销售通信产品一批给四川移动公司,含税价为162万元,开出普通货物销售发票2张。9、1月12日,公司销售作为材料核算的芯片一批,含税价235000元,开出增值税专用发票;10、1月13日,购入芯片一批作为原材料入库,含税价620000元,取得增值税专用发票6张;老师,根据这个怎么填写一般纳税人增值税纳税申报表呀?
2.增值税业务20*2年1月,常州天威电子有限公司发生了下列业务(除特殊说明,以下价格均含税)。(1)5日,公司支付车间生产设备保养费用1130元,取得增值税专用发票1张,用网上银行支付,(2)5日,公司销售给江苏感天电子有限公司机械控制主板600套,型号为12W-10,每套不含税价为400元,开出增值税专用发票1张,同时收取包装押金4000元,开具收款收据1张。款项已收到。(3)6日,公司采购PVC等主板生产原料,转账付款为621500元,取得增值税专用发票1张,原料已入库。支付运费3000元,取得普通发票1张。(4)7日,生产后勤部报销公司汽油费用19210元,以现金支付,取得增值税专用发票1张。(5)8日,公司购入非专利技术,不含税价为120000元,取得增值税专用发票1张,以银行存款支付。(6)10日,出纳取得缴纳20*1年12月增值税162000元的缴款书凭单。(7)11日,公司出售不用设备一台,设备原值为320000元,已计提折旧98000元,按协议价205000元出售,开出增值税普通发票2张。该设备为2018年3月购置。
连着上面的题目(8)12日,公司销售一批通信产品给四川移动公司,合同含税价为1695000元。因批量购买给予九折优惠。公司开出普通发票1张,将折扣额与销售额开在同一张发票上,款项已收。(9)12日,公司销售一批作为材料核算的芯片给长青公司,含税价为235040元,开出增值税专用发票1张。转账支付代垫运费1200元,运费发票由运输公司开具给购买方。款项未收到。(10)13日,购入一批芯片作为原材料入库,含税价为621500元,取得增值税专用发票6张,款项未付。芯片已入库,转账支付运费5450元,取得专用发票1张。(11)15日,将自产的计算机一批用于对新明公司的投资,账面金额为190000元,当期同类产品平均售价为1250000。(12)18日,购入两条生产流水线不含税价为780000元,取得增值税专用发票2张,银行汇票支付。安装时转账支付专用设备安装公司安装费9374元,取得专用发票1张。
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作