同学你好 对方开票的税率是对方适用的税率,9个点是可以的。并不是说你们是13个点,就只能收13个点的发票
我们建筑服务9个点,对方开13个点材料费,我们也是按13个点抵扣吗
老师 我们在平台卖大米的 对方要我们开13个点的发票 我们是9个点啊 怎么办呀
老师,对方这个怎么开9个点啊?我们是13个点的
老师我是一般纳税人,对方签合同,合同价70%开13个点25%的部分开3个点,5%的部分开9个点,这样可以吗?我们可以开3个点和9个点吗?
老师请问有一个挂靠项目总价款是615万,对方开9个点的票,我们开13个点的票和3个点的劳务票给对方,请问615万我要开多少13个点的票和多少3个点劳务票给对方正好平对方9个点的票,这个应该怎么算
仁信房地产公司为安置H座的动迁居民,使用A座作为周转房,H座完工后,A座周转房安置居民搬出,公司准备销售A座,发生维修费368000元,已通过银行支付,会计处理为()。A.借:开发成本——H座368000B.借:开发成本——A座368000C.借:管理费用368000D.借:销售费用368000E.贷:银行存款368000
某大酒店存货采用永续盘存制,上月末厨房清查尚有存货3800元,已做假退料处理,本月初的会计处理为()。A.借:主营业务成本-3800B.借:主营业务成本3800C.贷:原材料3800D.贷:原材料-3800
某旅行社系一般纳税人,增值税税率为6%,某月份发生住宿费、餐饮费等业务成本636000元(含税),均取得增值税普通发票,款项已通过银行支付,会计处理为()。A.借:主营业务成本600000B.借:主营业务成本636000C.借:应交税费-应交增值税(销项税额抵减)36000D.借:应交税费-应交增值税(进项税额)36000E.贷:银行存款636000
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月15日购进服装一批,增值税专用发票显示货物价款566500元、增值税率13%,运费发票显示价税合计10900、增值税率9%,采购费用记入当期损益,款项已通过银行支付,商品尚未收到。会计处理为()。A.借:在途物资566500B.借:在途物资576500C.借:销售费用10000D.借:销售费用10900E.借:应交税费-应交增值税(进项税额)73645F.借:应交税费-应交增值税(进项税额)74545G.贷:银行存款651045
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月1日服装组销售额为56500元,该批商品采购成本为29000元,增值税率为13%,全部为现金收款并存入银行。会计处理为()。A.借:银行存款56500B.贷:主营业务收入50000C.贷:主营业务收入56500D.贷:应交税费-应交增值税(销项税额)6500E.借:主营业务成本56500F.借:主营业务成本29000G.贷:库存商品29000H.贷:库存商品56500
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月1日服装组销售额为56500元,该批商品采购成本为29000元,增值税率为13%,全部为现金收款并存入银行。会计处理为()。A.借:银行存款56500B.贷:主营业务收入50000C.贷:主营业务收入56500D.贷:应交税费-应交增值税(销项税额)6500E.借:主营业务成本56500F.借:主营业务成本29000G.贷:库存商品29000H.贷:库存商品56500
年末,从结余中提取专用基金36万元。A.借:非财政拨款结转360000B.贷:非财政拨款结余360000C.借:非财政拨款结余分配360000D.贷:专用结余360000E.贷:经营结余360000F.借:其他结余360000G.财务会计不做处理
年末,结转使用财政专户资金支付的管理部门会议费11万元。A.借:财政拨款结转110000B.借:非财政拨款结转110000C.借:财政拨款结余110000D.借:非财政拨款结余110000E.借:其他结余110000F.贷:事业支出110000G.财务会计不做处理
某高校计提本月管理用固定资产折旧348758元。A.借:业务活动费用348758B.借:单位管理费用348758C.借:事业支出348758D.借:其他结余348758E.借:专用基金348758F.贷:固定资产累计折旧348758G.贷:固定资产348758H.财务会计不做处理1.预算会计不做处理
17、甲企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,原材料采用实际成本核算,材料发出采用先进先出法计价.2023年12月初M材料结存12吨,账面余额为240万元,M材料未计提存货跌价准备。甲企业在确认收入的同时结转成本。当月该企业发生如下经济业务:(1)2日,购入10.2吨M材料,价款为210万元,取得的增值税专用发票上注明的增值税税额为27.3万元,材料已验收入库,至月末款项尚未支付.运输途中M材料发生合理损耗0.2吨。(2)13日,向乙企业销售3吨M材料,开具的增值税专用发票上注明的价款为80万,增值税税额为10.4万元,符合收人确认条件,收到乙企业开出的票面金额90.4万元的银行汇票并送存银行。(3)18日,生产车间生产产品领用M材料10吨;20日,车间管理部门领用M材料2吨;25日,行政管理部门领用M材料0.1吨。(4)31日,财产清查中盘亏M材料0.5吨,相应转出增值税进项税额为1.365万元,经查属于管理不善被盗造成的,由仓库管理人员赔偿2万元,保险公司赔偿5万元,其他损失由企业承担,款项尚未收到。(5)31日,甲企业M材料及其生产的产品发生减值,M材料预计可变现净值为110万元.要求:编制相关会计分录
那我们开出去也要9个点咯?
你们开票是看你们适用的税率,你们不是农产品等低税率货物的话,就不能开9%的税率
那对方只是厂家开了9个点的,然后他们也开了9个点给我们的,我们是销售冻品公司的,我们平时的税率是13个点的,那我们是开13个点吗?
是的,你们开13个点的
老师我问了对方,说对方只是专门负责销售纯牛奶的公司的,那他们怎么就开9个点呢?经过加工的奶不是开13个点吗?不是鲜奶才9个点吗?
那这个的话你问一下他们为什么是开13个点的
他们说厂家开了9个点给他们,就这么回答
那他们应该是不想交税吧
老师,但是他们这样做难道税务局不知道吗?而且这样也不合规啊
税务局不查的话就不会知道,查了就可能会出问题。如果这个票税率不对你是可以拒绝的。
老师,那我只能问问税务局咯?按照他们说的只是经营纯牛奶的公司肯定是开票13个点是不是,那要是他们不愿意来开13个点呢?如果开了要求加钱呢?
规定是这样的,如果是巴氏杀菌乳、灭菌乳,可以开9%的税率;但是如果这个纯牛奶不是这种的话是要按照一般税率13%交的,你咨询一下税务局也可以,对方如果是应该开13%的增值税,那你们要支付的增值税确实是13%的税率。 但如果你们谈好的价格是含税价的话,你可以不用加钱。
老师,啥意思啊?什么谈好的价格是含税的就不要加钱?那如果他们开9个点,我们要开出去13个点,那我们不是给客户的,需要加5个点卖了?我们税负率按照1%的,要不我们不就亏了
老师,我们是冻品公司的,但是我们又麻将收水费,我放其他收入可以吗?
意思是比如谈好的含税价格是100万元,不管是9个点还是13个点,开出来的含税金额就是100万元。不可能是开13个点还要另外给钱。 放其他收入可以。
哦,老师,我知道你的意思,我的意思是不管我们含税价多少,那税率少了,单价自然就高了,那我们进项票少了,那要开出去要13个点,我们也是亏的,那我们是不是相应的把卖出去的价格也要增加5个点的税率在里面呢?1个点是税负率
那要是这样的话,也只能是这样做了。