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本月有预缴增值税款,填报增值税及附加税申报表的附表四时,在本期发生额要填写本月预缴的增值税款吗?

2022-08-21 16:11
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-08-21 16:12

您好 请问预缴增值税需要本期抵减么

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快账用户5982 追问 2022-08-21 16:12

不需要本期抵减

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齐红老师 解答 2022-08-21 16:17

那只需要填附表四就可以了

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快账用户5982 追问 2022-08-21 16:17

我问的是需要填附表四的本期发生额吗?

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齐红老师 解答 2022-08-21 16:20

是的 是需要填附表四的本期发生额 实际抵减额栏次不填写 期末余额体现

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您好 请问预缴增值税需要本期抵减么
2022-08-21
附加税不用单独填写的
2025-02-10
你好,是的。可以填写的。就是你说的这样填
2025-08-01
所属期是5月份嘛?如果是的话,附表四本期发生额和实际抵扣金额里面填写9174.31。然后主表里面也是填写这个金额28行附加税的,不用填写你的增值税抵扣了,附加税跟着抵扣。
2024-06-12
《增值税及附加税费申报表附列资料(四)》中的建筑工程预征缴纳税款数只需填写预缴的增值税额,不包括附加税额。具体填写方法如下: 第 2 列 “本期发生额”:填写本期已预缴的增值税税款。 第 4 列 “本期实际抵减税额”:填写本期需要抵减的税额,未抵减完的税额会形成第 5 列 “期末余额”。 同时,主表第 28 栏 “分次预缴税额” 按当期实际可抵减数填入本栏,不足抵减部分结转下期继续抵减。
2025-01-03
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