小规模给一般纳税人开的专票，是不是要交交税的，这个税都是季度缴纳吧？ 分录是这样写的吗？ 借：应交税费—应交增值税 地方教育费附加 教育费附加 城市维护建设税 贷：银行存款
你好，小规模给一般纳税人开的专票，是需要缴纳增值税及附加税的。 缴纳增值税及附加税，是这样做分录的
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老师～小规模纳税人一个季度销售额小于30万～所以免交增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、地方水里基金～ ①所以不交增值税的分录是： 借：应交税费 应交增值税 贷：营业外收入 政务补贴 对吗？ ②根据增值税计提了附加税： 借：营业税金及附加 贷：应交税金 城建税 应交税费 教育附加 应交税费 地方教育附加 应交税费 地方水里基金 由于免征：还要做分录： 借：应交税金 城建税 应交税费 教育附加 应交税费 地方教育附加 应交税费 地方水里基金 贷：营业外收入 政务补助 是这样吗？
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你好，我问一下，根据这个完税凭证怎么写分录呢？是不是借应交税费应交增值税，借应交税费地方教育费附加，借教育费附加，借城市维护建设税。贷银行存款。然后第二笔增值税滞纳金，写借应交税费。应交增值税贷银行存款。这个分录是这样做的吗？然后我这个增值税还有附加税，我还要不要计提呢？
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请问小规模纳税人季度销售额不超过30万的话，代开专用发票是不是只需交增值税和城市维护建设税，教育费附加，地方教育费附加那些可以免交？
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小规模给一般纳税人开的专票，是不是要交交税的，这个税都是季度缴纳吧？ 分录是这样写的吗？ 借：应交税费—应交增值税 地方教育费附加 教育费附加 城市维护建设税 贷：银行存款
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我公司，前期缴纳的附加税，这个月退回到银行的分录是：借：银行存款 贷：应交税费—应交城市维护建设税 —应交教育费附加 —应交地方教育费附加 那么这样的话，我附加税的贷方就有很多的余额了 这个附加税的余额，要进行结转么？结转到哪个科目去叻？
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2022年7月1日，甲公司将其持有的S公司股权以6000 万元的价格出售给乙公司，甲公司对该资产划分为 “其他权益工具投资“，甲公司对该金融资产取得的成 本为4500万元，至出售日，公允价值为6000万元，转 让合约规定，甲公司需在2年内以6000万元加年利率 8%的价格回购这些股权。 2022年12月31日，该股权的公允价值为5500万元。 2023年9月30日，甲公司以6600万元的价格回购该股权。 对上述业务的做出会计处理。
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经查明甲材料的账存实存金额不一致是由于计量不准确造成的分录＋数字
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经查明甲材料的账存实存金额不一致是由于计量不准确造成的
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财产清查中发现甲材料实存金额为820元，账存金额为630元分录＋数字
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这个是季度缴纳还是每个月缴纳？
你好，通常是按季度申报缴纳 如果是去税局代开专用发票，当场就需要缴纳相应税款
专票和普票都是自己开的
你好，那就是季度结束之后自行申报
1：应交税费—应交所得税，是一个季度的利润*2.5% 2：应交税费—应交所得税是怎么算的呢？
你好 季度所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额
上面打错了一个，应交税费—应交个人所得税，这个怎么算？
不同问题，请分别提问，谢谢配合。
老师回答对的，现在就是应交税费—应交个人所得税是怎么算的？这个也是季度缴纳吗？
之前的会计分录很乱，他的分录是应交税费—未交增值税 一会又是税金及附加的
不同问题，请分别提问，谢谢配合。
第一个是对的， 我就像您确认一下
不同问题，请分别提问，谢谢配合。 之前是增值税，附加税的问题 现在是个人所得税，完全不相干啊
是的，我一共问了两个问题
你好 你一开始是一个问题（增值税，附加税的问题） 是后面我回复了很多，你才突然提到个人所得税 的问题，好吗 而不是一开始就给出了个人所得税的问题
是的，老师第一个回答完了，我又问了第二个
不同问题，请分别提问，谢谢配合。 如果想问什么内容，麻烦一次给出来，好吗 而不是等我接手了，再问其他的问题